Meilleures épargne à long terme (Rendements 2024)
Se constituer une épargne à long terme est un excellent moyen de s’assurer un avenir serein en préparant un maintien de revenu à la retraite ou pour financer un projet. Parmi les produits d'épargne pension accessibles à tous les particuliers, on trouve notamment l'épargne à long terme, particulièrement avantageuse puisqu'elle permet de déduire fiscalement jusqu'à 2 350 € par an de prime.
Mais comment fonctionne cette épargne ? Quels sont les meilleurs contrats proposés par les assureurs et les banques ?
Découvrez les avantages de l’épargne à long terme ainsi que les rendements possibles et notre comparatif des meilleures offres actuelles.
Epargne à long terme : fiche d'identité
- Pour qui : tous les particuliers
- Pourquoi : pour préparer la retraite avec une pension complémentaire
- Primes : 2 350 € par an max
- Rendement estimé moyen : 1.60 %
- Déduction fiscale : 30% des primes jusqu'à 2 450 €
- Taxes sur les primes : 4.4 %
- Imposition du capital : contribution sociale de 0 à 2 % et taxe de 10 % à l'impôt des personnes physiques (hors participations)
- Avantage : plafond de versement des primes plus élevé
- Inconvénient : taxation plus importante sur le capital
- Alternatives : épargne pension, fonds d'épargne pension
Quels sont les meilleurs contrats d’épargne à long terme en 2024 ?
| Banque ou assureur | Taux d'intérêt annuel garanti | Rendement moyen sur 5 ans | Frais d'entrée |
|---|---|---|---|
| ING Life Pension Plan | 1 % | 0.47 % | 3.50 % |
| Fortis BNP PARIBAS épargne long terme | 1.80 % | 1.90 % | 5 % |
| Belfius épargne long terme | 2 % | NC | 3 % |
| Argenta épargne long terme | 1.20 % | 1.55 % | 4 % |
| AXA Pension Plan long terme | 0.50 % | 1.37 % | 6 % |
| CBC épargne long terme | 1.50 % | 5 % | 5 % |
| NN Strategy épargne long terme | 0 % | NC | 4.50 % |
| Deutsche Bank DB Pension Long Terme | 0 % | NC | 2 % |
| Allianz Plan for Life + | 0 % | 1.84 % | 6 % |
| AG Top Rendement | 1.75 % | 1.84 % | 6.50 % |
| Ethias Fiscal Savings Long Term | 2 % | NC | 4 % |
Qu’est-ce que l’épargne à long terme ?
La définition de l’épargne à long terme nous indique qu’il s’agit d’un produit d’épargne de la branche 21 ou de la branche 23 permettant de mettre de l’argent de côté dans le but de se constituer un capital, de générer un revenu complémentaire à la retraite ou de financer un futur projet.
L’épargnant va ici verser des primes sur son produit d’épargne, qui vont générer un rendement par le biais du taux TAEG auquel s’ajoute parfois une participation bénéficiaire.
L’épargne à long terme a donc pour objectif de vous permettre d’épargner avec ou sans risque selon que vous choisissez une épargne branche 21 qui est sécurisée ou branche 23 dont le rendement est potentiellement plus important mais qui présente davantage de risques.
Choisissez l'épargne long terme en économisant sur votre impôt avec un contrat d'assurance vie : 30% des primes versées déduites de vos revenus chaque années.
Comparez les meilleurs contrats d'assurance vie en quelques clics
Quelle déduction fiscale avec l'épargne à long terme ?
Pour la déduction fiscale liée à l'épargne à long terme en Belgique en 2023, les points clés sont les suivants :
- Plafond d'Investissement : le montant maximum que vous pouvez investir chaque année dans votre épargne à long terme (ELT) est fixé à 2 450 € pour l'année 2024.
- Déduction Fiscale : vous pouvez bénéficier d'une déduction fiscale de 30% sur le montant investi dans l'ELT. Ainsi, si vous investissez le montant maximum de 2 350 €, vous pouvez obtenir un remboursement d'impôt allant jusqu'à 717 €.
- Conditionnement au Revenu : le montant que vous pouvez placer dans votre ELT est conditionné à votre revenu professionnel net imposable. Vous ne pouvez pas placer plus de 6% de votre revenu net imposable plus 179,10 €. Si vous cumulez une épargne-pension et une ELT, vous pouvez épargner jusqu'à 1 020 € + 2 450 € par an, offrant ainsi une déduction fiscale allant jusqu'à 1 014 € par an, hors centimes additionnels de la taxe communale.
Epargne à long terme et plafond déductible en 2024
En 2023, le plafond déductible de l'épargne pension à long terme est de 2 450 €. Ce plafond est le même pour tous les contribuables, quel que soit leur âge ou leur situation fiscale.
Le montant de la déduction fiscale est de 30 % du montant des versements effectués. Cela signifie qu'un contribuable qui verse 2 450 € dans son contrat d'épargne pension à long terme en 2024 bénéficiera d'une déduction fiscale de 735 €.
Ce plafond est indexé chaque année en fonction de l'indice des prix à la consommation.
Epargne pension à long terme après 65 ans
En Belgique, les avantages fiscaux liés à l'épargne à long terme prennent fin à l'âge de 65 ans. Cela signifie que les versements effectués dans le cadre d'un contrat d'épargne à long terme, comme l'épargne-pension ou l'assurance vie fiscale, ne donnent plus droit à une déduction fiscale à partir de cet âge.
Cependant, il existe une exception à cette règle. Si le contrat d'épargne à long terme a été souscrit avant l'âge de 55 ans, il est possible de continuer à bénéficier de l'avantage fiscal après l'âge de 65 ans. Dans ce cas, une taxe anticipée de 10 % est retenue sur le capital versé lors du 10ème anniversaire du contrat.
Comment faire le calcul d'une épargne à long terme ?
Le calcul d'une épargne à long terme est un calcul complexe qui prend en compte de nombreux facteurs, tels que :
- Le montant de l'épargne : le montant de l'épargne est le facteur le plus important, car il détermine le montant du capital que vous pourrez disposer à la fin de votre épargne.
- Le taux de rendement : le taux de rendement est le taux de croissance de votre épargne. Il est important de choisir un taux de rendement réaliste, en fonction de votre profil d'investisseur et de l'évolution des marchés financiers.
- La durée de l'épargne : la durée de l'épargne est le nombre d'années pendant lesquelles vous épargnerez. Plus la durée de l'épargne est longue, plus le capital que vous pourrez disposer à la fin de votre épargne sera élevé.
Il existe plusieurs méthodes pour calculer une épargne à long terme. La méthode la plus simple consiste à utiliser la formule suivante :
Exemple
Capital final = (Montant de l'épargne * Taux de rendement) * Durée de l'épargne
Par exemple, si vous épargnez 2 000 € par an avec un taux de rendement de 5 %, vous disposerez d'un capital de 79 183 € à l'âge de 67 ans (durée de l'épargne de 40 ans).
Capital final = (2 000 € * 1.05) * 40 = 79 183 €
Il est également possible d'utiliser des calculateurs d'épargne à long terme en ligne. Ces calculateurs vous permettent de saisir les différents facteurs qui influent sur votre épargne et de calculer le capital que vous pourrez disposer à la fin de votre épargne.
Epargne à long terme et crédit hypothécaire : quelles sont les règles ?
Il est possible de combiner l'épargne à long terme et le crédit hypothécaire. En effet, les deux produits sont compatibles du point de vue fiscal, sauf dans certains cas.
En Flandre et en Wallonie, il est possible de déduire les versements effectués dans le cadre d'un contrat d'épargne à long terme de la base imposable, même si vous avez contracté un crédit hypothécaire.
À Bruxelles, les versements effectués dans le cadre d'un contrat d'épargne à long terme ne peuvent être déduits de la base imposable que si le crédit hypothécaire a été souscrit avant le 1er janvier 2017.
Bon à savoir
En outre, si vous remboursez un crédit hypothécaire pour votre habitation propre et/ou que vous payez des primes pour une assurance du solde restant dû, cela peut avoir des conséquences pour le montant maximum que vous pouvez encore verser dans le cadre de l'épargne à long terme.
Les conséquences exactes dépendent du moment auquel vous avez souscrit votre crédit hypothécaire et de votre lieu de résidence.
Si vous venez de souscrire un crédit hypothécaire pour votre habitation propre ou si votre crédit hypothécaire a déjà été remboursé, vous ne devez pas vous inquiéter à ce propos. Vous pouvez sans problème bénéficier d'un avantage fiscal pour l'épargne à long terme.
Quels sont les avantages de l’épargne à long terme ?
Si vous souhaitez savoir pourquoi il est intéressant d’épargner sur le long terme, voici quelques arguments qui vont sans doute vous convaincre :
- Améliorer sa pension à la retraite : rappelons ici que le montant moyen de la pension légale en Belgique est de l’ordre de 1 119€ par mois actuellement. On comprend mieux ainsi que de nombreux épargnants souhaitent améliorer leur confort de vie et leur budget en épargnant à l’avance pour cette étape importante de la vie.
- Financer un futur projet : l’épargne à long terme est également idéale si vous souhaitez financer un futur projet comme l’achat d’une maison par le biais d’un prêt hypothécaire ou les études de vos enfants ou petits enfants.
- Epargner en économisant sur les impôts : enfin, l’épargne à long terme par le biais d’un produit d’assurance vie de la branche 21 ou 23 vous permet de déduire 30 à 25 % des primes que vous versez sur votre contrat chaque année de vos revenus.
Quelle est la fiscalité de l’épargne à long terme ?
En ce qui concerne l’imposition de l’épargne à long terme, les primes versées sont taxées à hauteur de 2%.
Un impôt est également prélevé en fin de contrat et qui correspond à 10% du montant du capital. Cette taxe s’applique de cette manière :
- Au moment du soixantième anniversaire du souscripteur
- Au 10ème anniversaire du contrat si celui-ci est souscrit après vos 50 ans
- Au 10ème anniversaire de l’augmentation des versements si cette modification a été effectuée après vos 50 ans.
Il est important de comprendre que cet impôt sur le capital n’est payé qu’une seule fois et ne met pas automatiquement un terme à votre contrat. En effet, vous pouvez continuer à épargner après l’issue du contrat et les versements suivants ont l’avantage de ne pas être taxés. Mieux encore ! La réduction d’impôt de 30% sur les primes versées continue de s’appliquer jusqu’aux 64 ans du souscripteur.
Attention
Mais attention ! En cas de rachat du capital avant les dates que nous venons de vous communiquer, le taux d’imposition sera plus important et s’appliquera à 33%. A ce taux viendra s’ajouter une indemnité de rachat variant de 3 à 5% du montant de ce capital ainsi que la taxe communale qui pourra varier de 0 à 9%.
Quels frais doit-on payer sur une épargne à long terme ?
En épargnant à long terme, vous devrez bien entendu vous acquitter de certains frais dont les montant peuvent varier d’une banque à une autre avec :
- Les frais d’entrée : ces frais varient en général de 1 à 7% et s’appliquent sur la première prime versée au contrat.
- Les frais de gestion : ces frais sont prélevés annuellement sur votre contrat et leur montant varie généralement de 0 à 0.27%.
- Les frais ou indemnités de rachat en cas de rachat anticipé : ces frais sont également prélevés sur le capital si vous retirez votre épargne à long terme avant l’issue légale du contrat. Ils varient selon le moment du rachat de 0 à 5%.
| Banque ou assureur | Frais d'entrée | Frais de gestion |
|---|---|---|
| ING Life Pension Plan | 3.50 % | 0 % |
| Fortis BNP PARIBAS épargne long terme | 5 % | 0 % |
| Belfius épargne long terme | 3 % | 2 % |
| Argenta épargne long terme | 4 % | 0 % |
| AXA Pension Plan long terme | 6 % | 1 € / mois |
| CBC épargne long terme | 5 % | 2 % |
| NN Strategy épargne long terme | 4.50 % | 1 % |
| Deutsche Bank DB Pension Long Terme | 2 % | 0.25 % |
Quel rendement espérer d’une épargne à long terme ?
L’épargne à long terme est également un produit apprécié par les épargnants belges au regard de son rendement qui s’avère plus élevé que celui d’un compte épargne traditionnel.
Pour chaque contrat, l’assureur propose en effet à l’assuré un taux de rendement garanti qui lui permet de faire croître son capital sans prendre de risque si les marchés financiers évoluent de manière défavorable.
En plus de ce taux garanti, certains assureurs, qui sont de plus en plus nombreux, proposent de verser une participation à leurs bénéfices aux assurés et ce, annuellement. C’est notamment à cause de cette variable qui peut fortement changer d’une année à l’autre, qu’il est difficile de déterminer avec précision le rendement que vous pouvez attendre de votre épargne à long terme.
Bon à savoir
Notons également que certains assureurs ne garantissent aucun taux minimum sur leurs contrats afin de ne prendre aucun risque.
C’est donc avant tout grâce à son avantage fiscal que l’épargne à long terme permet de gagner de l’argent. De plus, cette épargne permet d’épargner chaque année davantage qu’avec un contrat d’épargne pension.
Quand commencer à épargner à long terme ?
Comme nous l’avons vu en introduction, la pension légale que vous allez percevoir sera bien entendu très inférieure à vos revenus actuels et il est donc dans votre intérêt de vous constituer une épargne à long terme dans le but de maintenir votre niveau de vie après votre départ à la retraite.
C’est aussi pour cette raison que l’épargne à long terme est encouragée et favorisée du point de vue fiscal par le gouvernement belge puisque vous pouvez déduire 30% des primes versées sur ce contrat. Mais en réalité, seules les personnes qui n’ont pas de crédit habitation peuvent bénéficier du maximum de cette déduction fiscale.
Rappelons en effet que la corbeille fiscale pour la réduction pour épargne à long terme est la même que pour l’habitation propre et unique appelée “bonus habitation”. Il n’est donc pas possible d’accumuler les deux systèmes. Ainsi et si vous avez un crédit d’habitation, il est préférable d’attendre d’avoir terminé de le payer avant de souscrire un contrat d’épargne à long terme.
Si vous n’avez pas de crédit habitation en cours, il est conseillé de commencer à épargner sur votre épargne à long terme le plus tôt possible.
Epargne à long terme branche 21 ou branche 23
L’épargne à long terme est généralement un contrat de la branche 21, ce qui explique le taux minimum garanti qui lui est associé mais aussi son rendement relativement bas. L’assurance branche 21 est donc une assurance épargne, contrairement à l’assurance branche 23 qui est une épargne investissement.
Les contrats de la branche 23 permettent quant à lui d’investir dans un ou plusieurs fonds parmi lesquels l’assuré peut choisir en fonction de son profil et de son aversion au risque. Si les rendements sont ici plus élevés, les pertes de capital restent possibles. Voici les principales différences entre ces deux contrats :
- Risque : les contrats de la branche 21 ne présentent pas de risque pour le capital alors que le capital de la branche 23 est garanti et sécurisé.
- Rendement : le rendement de la branche 21 est variable mais garanti et oscille entre 0 et 1.5% en moyenne. Pour la branche 23, ce rendement peut être beaucoup plus important mais n’est pas garanti. Il va dépendre en effet de la performance des fonds sur lesquels sont réalisés les investissements.
- Fiscalité et avantages fiscaux : la souscription d’un contrat d’épargne à long terme de la branche 21 ou de la branche 23 donne droit à une réduction d’impôt de 30% sur les primes versées et le capital sera taxé à hauteur de 10% sauf en cas de retrait anticipé, auquel cas la taxe sera de 33%.
- Frais : Enfin et en ce qui concerne les frais, la taxe sur les primes de 2% s’applique sur les deux types de contrats d’assurance vie. Les frais d’entrée sont également sensiblement les mêmes pour la branche 21 et la branche 23. Cependant, avec un contrat branche 23, il est possible que vous deviez payer des frais liés aux fonds externes sous-jacents en plus des frais globaux.
- Risques : le niveau de risque encouru par l’épargnant investisseur varie également fortement selon le type de branche. Un contrat de la branche 21 permet en effet de bénéficier d’une protection par le fonds de garantie. Cela signifie que si la compagnie d’assurance fait faillite, vous pouvez récupérer jusqu’à 100 000 euros par personne et par institution. En revanche et si vous avez souscrit un contrat de la branche 23, vous ne bénéficierez d’aucune garantie sur le rendement ou votre capital et vous pourrez subir des pertes en cas de mauvaise évolution des marchés.
Notez que vous pouvez également ne pas choisir entre ces deux contrats et opter pour un juste milieu avec un contrat branche 44 qui va consister en un investissement mixte combinant la branche 21 et la branche 23 au sein d’un seul et même contrat.
