Beste levensverzekering in België in 2024

Een levensverzekering in België is een flexibel instrument dat kan worden gebruikt voor verschillende financiële en pensioendoelstellingen. Levensverzekeringsproducten zijn fiscaal voordelig. Winsten op levensverzekeringspolissen kunnen onder bepaalde voorwaarden worden vrijgesteld van inkomstenbelasting, waardoor het voor veel Belgen een aantrekkelijk spaar- en vermogensbeheer instrument is.

Maar hoe werkt een levensverzekering en wat zijn de verschillende soorten en takken? Wat moet je kiezen voor je spaar- of beleggingsprofiel? Wij vertellen je er alles over.

Wat is een levensverzekering?

Levensverzekeringen in België verwijzen naar verschillende verzekeringsproducten die verschillende opties bieden voor sparen, beleggen, bescherming en vermogensbeheer. Met een levensverzekering kunnen polishouders geld opzij zetten om door te geven aan een of meer aangewezen begunstigden in geval van hun overlijden, of om een kapitaal of lijfrente op te bouwen aan het einde van de polis als ze nog in leven zijn.

Levensverzekeringen kunnen over het algemeen worden onderverdeeld in twee grote categorieën, afhankelijk van de gedekte gebeurtenis:

• Levensverzekering bij leven: Deze polissen zijn ontworpen om een vast bedrag of een lijfrente uit te betalen aan de polishouder als hij of zij nog in leven is wanneer de polis afloopt. Ze worden vaak gebruikt om te sparen en om het pensioen voor te bereiden.
• Levensverzekering bij overlijden: Deze polissen zijn ontworpen om financiële steun te bieden aan de aangewezen begunstigden in geval van overlijden van de polishouder voor het einde van het contract.

Levensverzekering simulatie

Een levensverzekering simulatie is om verschillende redenen een goed idee. Ten eerste kun je zo de verschillende aanbiedingen op de markt vergelijken en de polis vinden die het beste bij je behoeften en budget past. Belgische levensverzekeringen kunnen aanzienlijk verschillen op het vlak van kosten, rendement, garanties en belastingen.

Ten tweede kun je met een simulatie het bedrag van je spaargeld in de loop van de tijd beoordelen. Dit geeft je een idee van wat je kunt verwachten te verdienen op basis van je betalingen en de prestaties van je polis.

Ten derde kan een simulatie je helpen beslissen of een levensverzekering voor jou de meest geschikte spaaroplossing is. Een levensverzekering is niet de enige beschikbare optie. Je kunt ook kiezen voor een bankspaarplan, een pensioenspaarplan of een belegging op de beurs.

Tot slot is een simulatie een gratis en vrijblijvend hulpmiddel. Je hebt dus niets te verliezen door het uit te proberen.

Wat zijn de verschillende soorten levensverzekeringen?

In België verwijst de term "levensverzekering" naar een hele reeks verzekeringsproducten.

Levensverzekering bij leven

Levensverzekeringen omvatten:

• VAPZ (Vrij Aanvullend Pensioen voor Zelfstandigen): Gericht op zelfstandigen om een aanvullend pensioen op te bouwen.
• IPT (Individuele Pensioentoezegging): Gericht op bedrijfsleiders, gefinancierd door het bedrijf.
• POZ (Pensioenovereenkomst voor Zelfstandigen): Voor zelfstandigen met een bedrijf, waarmee ze een aanvullend pensioen kunnen opbouwen.
• Pensioensparen en langetermijnsparen: Spaarproducten voor de lange termijn met belastingvoordelen.

Hier is een tabel die deze verschillende soorten verzekeringen samenvat:

Soorten levensverzekeringen	Pensioensparen	Sparen op lange termijn	VAPZ (Vrij Aanvullend Pensioen voor Zelfstandigen)	POZ (Pensioenovereenkomst voor Zelfstandigen)	IPT (Individuele Pensioentoezegging)
Definitie	Spaarverzekering op lange termijn met belastingvoordelen.	Vergelijkbaar met pensioensparen, maar met een hogere belastingaftrek.	Pensioensparen speciaal voor zelfstandigen.	Aanvullende pensioenregeling voor zelfstandigen via hun bedrijf.	Aanvullende pensioenregeling voor bedrijfsleiders.
Doelstelling	Kapitaal opbouwen voor pensioen.	Extra kapitaal opbouwen voor pensioen.	Aanvullen van het wettelijk pensioen voor zelfstandigen.	Op fiscaal efficiënte wijze een aanvullend pensioen opbouwen.	Een aanvullend pensioen aanbieden aan bedrijfsleiders.
Statuut	Individueel	Individueel	Zelfstandigen	Zelfstandigen met een vennootschap	Bedrijfsleiders
Maximaal te investeren bedrag	Variabel afhankelijk van de jaarlijkse belastingwetgeving (±980 € in 2023)	Ongeveer 1 270 € (2023)	8,17 % van het netto belastbaar inkomen met een maximum van 3 447,62 € (2023)	Maximaal 80 % van het laatste bruto jaarsalaris	Gebaseerd op de 80 %-regel
Kosten	Jaarlijkse beheervergoeding en instapkosten	Vergoedingen vergelijkbaar met pensioensparen	Variabele beheer- en instapkosten	Beheer- en instapkosten, plus kosten voor overlijdensdekking	Beheerskosten, instapkosten en kosten voor risicodekking
Gemiddeld rendement	~ 2-3 % (afhankelijk van het type fonds)	~ 2-3 % (afhankelijk van product- en marktprestaties)	~ 2-4 % (afhankelijk van de gekozen opties)	Variabel, afhankelijk van het type contract en de gekozen garanties	Variabel, beïnvloed door beleggingskeuzes en marktomstandigheden
Belastingvoordelen	30 % belastingvermindering Gemeentebelasting	25 % belastingvermindering voor gemeentebelasting	70 % aftrekbaar	Aftrekbaar tegen 30 % extra gemeentebelasting	Aftrekbaar onder de 80 %-regel

Levensverzekeringstakken: Tak 21 en Tak 23

Er zijn twee hoofdtakken levensverzekeringen: Tak 21 en Tak 23.

• Tak 21: Tak 21 is een belangrijk onderdeel van levensverzekeringen in België. Het biedt een gegarandeerd rendement, meestal in de vorm van een rentevoet, op het geïnvesteerde kapitaal. Tak 21 levensverzekeringen staan bekend om hun veiligheid en stabiliteit, maar de rendementen kunnen bescheiden zijn.
• Tak 23: Tak 23 is meer gericht op beleggingen. Polishouders kunnen kiezen uit een reeks beleggingsfondsen en -producten. In tegenstelling tot tak 21 is het rendement van Tak 23 niet gegarandeerd en gekoppeld aan de prestaties van de financiële markten. Dit biedt mogelijkheden voor hogere rendementen, maar brengt ook een hoger risiconiveau met zich mee.

De onderstaande tabel geeft een overzicht van de belangrijkste kenmerken van tak 21-levensverzekeringen en tak 23-levensverzekeringen in België:

Kenmerk	Tak 21 levensverzekering	Tak 23 levensverzekering
Definitie	Levensverzekering met een gegarandeerd rendement gedurende 8 jaar. Op dat moment is het mogelijk om uit het product te stappen zonder bronbelasting te betalen.	Levensverzekering gekoppeld aan beleggingsfondsen
Doelstelling	Zekerheid en voorspelbaarheid	Potentieel voor hoger rendement
Gemiddeld rendement	Vast rendement met winstdeling	Hangt uitsluitend af van de door de verzekeraar gekozen beleggingsfondsen en varieert afhankelijk van de marktprestaties. Vaak hoger dan Tak 21. Hoger risico omdat er geen gegarandeerd rendement is.
Maximale premie	Onbeperkt (afhankelijk van contract)	Geen maximum (afhankelijk van contract)
Belastingvoordelen	Belastingvoordelen onderworpen aan voorwaarden	Minder belastingvoordelen
Afkoop levensverzekering	Belastingtarief varieert afhankelijk van de looptijd van de polis (lager tarief voor polissen van meer dan 8 jaar) Vrijstellingen mogelijk in geval van ernstige ziekte van de polishouder of zijn/haar echtgeno(o)t(e) Uitstapkosten, vermindering of verlies van garanties mogelijk	Kan onderhevig zijn aan belasting, afhankelijk van de belastingregels die gelden op het moment van afkoop. Er kan belasting worden geheven op vermogenswinst.
Kosten / Vergoedingen	2 % initiële kosten. Variabele inschrijvings- en beheerkosten.	Voorafgaande heffing van 2 %. Beheer-, instap- en uitstapvergoedingen, prestatievergoedingen

Producten variëren naargelang de statuut van de polishouder, de kapitaalzekerheid en het potentiële rendement. Een tak 21-levensverzekering biedt financiële zekerheid, terwijl een tak 23-levensverzekering investeringsmogelijkheden biedt. De gunstige fiscale behandeling maakt het een populaire keuze voor financiële planning op lange termijn.

Levensverzekering bij overlijden

Er zijn verschillende soorten levensverzekeringen bij overlijden:

• Schuldsaldoverzekering: Dekt het saldo van een hypothecaire lening in geval van overlijden van de kredietnemer. Krediet instellingen hebben het verplicht en contractueel gemaakt om een levensverzekering af te sluiten om de terugbetaling van dit type vastgoed lening te garanderen.
• Tijdelijke overlijdensverzekering: Biedt dekking voor een bepaalde periode, waarbij een bepaald kapitaal wordt uitgekeerd aan de begunstigden als de polishouder tijdens die periode overlijdt.
• Sparen met Overlijdensgarantie: Sommige spaarpolissen hebben een overlijdensgarantie, waardoor de begunstigden een vast bedrag krijgen uitgekeerd als de polishouder overlijdt.
• Uitvaartverzekering: Dekt de begrafeniskosten en maakt het mogelijk om de begrafenis te organiseren volgens de wensen van de polishouder.

Hier is de volledige overzichtstabel:

	Uitvaartverzekering	Schuldsaldoverzekering	Tijdelijke Overlijdensverzekering	Sparen met Overlijdensrisicoverzekering
Definitie	Dekt de begrafeniskosten en maakt het mogelijk de begrafenis te regelen volgens de wensen van de polishouder.	Betaalt het uitstaande saldo van een hypotheek bij overlijden van de kredietnemer.	Biedt dekking voor een bepaalde periode en keert een vast bedrag uit als de polishouder tijdens die periode overlijdt.	In combinatie met een spaarproduct garandeert het de uitbetaling van een kapitaal aan de begunstigden in geval van overlijden.
Doelstellingen	De begrafenis financieren en organiseren, zodat de familie deze verantwoordelijkheid kan overnemen.	De nabestaanden van de kredietnemer beschermen bij overlijden door de terugbetaling van de hypotheek te garanderen.	Tijdelijke financiële bescherming bieden aan begunstigden voor een specifieke periode.	Spaargeld opbouwen en tegelijkertijd financiële bescherming bieden bij overlijden.
Maximale bijdrage	Varieert afhankelijk van de verzekeraar en het gekozen plan.	Komt overeen met het saldo van de hypotheek.	Afhankelijk van de looptijd en het gekozen dekkingsbedrag.	Varieert afhankelijk van het gekozen spaarcontract en de gekozen overlijdensuitkering.
Fiscale voordelen	Geen direct belastingvoordeel.	Mogelijke belastingvoordelen gekoppeld aan de hypotheek.	Geen direct belastingvoordeel.	Varieert afhankelijk van het spaarcontract en de belastingregels.
Verzekering aflossing	Mogelijk, maar kan kosten en fiscale gevolgen met zich meebrengen.	Mogelijk, maar meestal gekoppeld aan de aflossing van de lening.	Mogelijk, maar kan kosten met zich meebrengen, afhankelijk van de voorwaarden van het contract.	Mogelijk, afhankelijk van de voorwaarden van het spaarcontract.
Kosten en lasten	Aanvangskosten, beheerskosten en begrafeniskosten.	Aanvangskosten, jaarlijkse premie, kosten van de lening.	Periodieke premies, instapkosten, eventuele beheerskosten.	Kosten verbonden aan het spaarcontract en de overlijdensuitkering.

Waarom een levensverzekering afsluiten?

Het afsluiten van een levensverzekering kan om een aantal redenen een strategische beslissing zijn, vooral met het oog op financiële planning en gezinsbescherming. Hier zijn de belangrijkste voordelen:

• Financiële bescherming voor begunstigden: Een levensverzekering zorgt ervoor dat je begunstigden, zoals familieleden, financiële steun krijgen na je overlijden. Dit kan essentieel zijn om de kosten van levensonderhoud of onderwijs te dekken of om schulden af te betalen.
• Successieplanning: Dit helpt bij het voorbereiden en beheren van je nalatenschap. Uitkeringen van levensverzekeringen kunnen worden gebruikt om successierechten te betalen, zodat je erfgenamen niet financieel overbelast raken.
• Belastingvoordelen: In veel landen zijn uitkeringen van levensverzekeringen belastingvrij voor begunstigden. Daarnaast bieden sommige soorten levensverzekeringen belastingvoordelen tijdens de looptijd van de polis, zoals belastingaftrek op premies.
• Sparen en beleggen: Sommige levensverzekeringen hebben een spaar- of beleggingscomponent waarmee op lange termijn kapitaal wordt opgebouwd. Dit kan een bron van extra inkomen zijn bij pensionering of een middel om specifieke financiële doelen te bereiken.
• Zekerheid en gemoedsrust: Weten dat je dierbaren financieel beschermd zijn als je overlijdt, geeft gemoedsrust. Het kan je ook in staat stellen om berekende risico's te nemen op andere gebieden van je financiële leven.
• Flexibiliteit: Veel levensverzekeringen bieden flexibiliteit, zodat je het dekkingsbedrag en de begunstigden kunt kiezen en soms je polis kunt aanpassen als je behoeften veranderen.
• Dekking bij levenseinde: Sommige polissen kunnen een optionele dekking bieden voor de kosten die gepaard gaan met kritieke ziekten of begrafenissen, wat de financiële last van deze gebeurtenissen voor de nabestaanden kan verlichten.

Let er wel op dat een levensverzekering geen pasklare oplossing is. De beslissing om een levensverzekering af te sluiten moet gebaseerd zijn op je persoonlijke behoeften, financiële situatie en langetermijndoelstellingen. Het is raadzaam om een financieel adviseur te raadplegen om te bepalen of een levensverzekering geschikt voor je is en zo ja, welk type polis het meest voordelig zou zijn.

Maak een afspraak met een expert

Wat is de kostprijs van een levensverzekering in België?

De prijs van een particuliere levensverzekering in België komt voornamelijk overeen met de rechten of instapkosten. Deze kunnen per verzekeraar verschillen. Hier volgt een vergelijking van de beste levensverzekeringen in België:

Maatschappij	Contract	Tak	Instapkosten	Beheerskosten	Uitstapkosten
Levensverzekering KBC	KBC Home & Pension Plan	Tak 21	5 %	2 %	0 tot 5 %
AG Levensverzekering	AG Safe +	Tak 21	1,00 %	Max. 0,5 %	1%
AXA Levensverzekering	Pensionplan Fisc	Tak 21 Tak 23 Gemengd	6 %	1 €/maand voor sparen Van 0,85 % tot 1 % voor beleggingen	5 % voor sparen 1 % voor beleggingen
Belfius Levensverzekering	Belfius Invest Capital	Tak 21	2,50 %	0,01 % per maand	5 %
ING Levensverzekering	ING Lifelong Income	Tak 23	2 %	0,65 tot 1,10 %	4,80 %
Delta Lloyd levensverzekering	NN Strategy Fiscal	Tak 23	0,5 à 4 %	1 % per jaar	4,80 %
Ethias levensverzekering	Boost Invest	Tak 23	1 %	0,0015 tot 0,003 % per dag	1,3 %

Wat is het rendement van een levensverzekering?

Het rendement van een levensverzekeringspolis is het verschil tussen de gemaakte winst en de betaalde kosten, en vertegenwoordigt de kosten-batenverhouding van de investeringsoperatie. Het is afhankelijk van een aantal factoren, waaronder

• het type levensverzekeringspolis dat wordt gekozen: de prestaties van de onderliggende activa waarin de polis belegt, spelen een grote rol.
• het belegde bedrag : hoe hoger het aanvangskapitaal, hoe groter het potentieel voor winsten en verliezen.
• instap-, beheers- en beleggingskosten: beheerskosten en andere kosten die aan het contract verbonden zijn, kunnen een impact hebben op het nettorendement.
• marktomstandigheden: schommelingen op de financiële markten hebben een bijzondere impact op het rendement van Tak 23-contracten.
• het beleid van de verzekeraar: de beslissingen van de verzekeraar op het vlak van herbelegging van winsten en risicobeheer hebben ook een invloed op het rendement.

Soort contract	Kenmerken	Rendement
Tak 21-contracten	Vergelijkbaar met eurofondsen in Frankrijk. Bieden een kapitaalgarantie en een gegarandeerde minimumrente.	Het gemiddelde rendement is bescheiden, vaak rond 1 % tot 2 %, maar varieert afhankelijk van de verzekeraar en de economische omstandigheden.
Tak 23-contracten	Vergelijkbaar met rekeneenheden. Geen kapitaalgarantie, gekoppeld aan beleggingsfondsen.	Het rendement is gekoppeld aan de prestaties van de onderliggende fondsen. Potentieel hoger dan Tak 21, met overeenkomstig risico. Aanzienlijke variabiliteit afhankelijk van markten en beleggingskeuzes.
Hybride contracten (Tak 21/23)	Combineert elementen van Tak 21- en Tak 23-contracten en biedt zekerheid en hogere potentiële winsten.	Het rendement hangt af van de verdeling tussen Tak 21 en Tak 23 en van de prestatie van de beleggingen van Tak 23.

Hoe kies je een levensverzekering?

Bij het kiezen van een levensverzekering moet je rekening houden met een aantal criteria:

• Bepaal je doelstelling: wil je sparen om je pensioen aan te vullen of om een kapitaal op te bouwen dat zal worden doorgegeven aan een begunstigde in je familie?
• Ken uw risicoaversie: als u de voorkeur geeft aan veilige beleggingen, kies dan voor tak 21 levensverzekering; als u streeft naar een hoger rendement en bereid bent grotere risico's te nemen, kunt u een tak 23 levensverzekering kiezen.
• Controleer de voorwaarden van het contract: levensverzekeringscontracten verschillen van maatschappij tot maatschappij en je moet de clausules van elke maatschappij raadplegen.
• Vergelijk de rentevoeten: een van de belangrijkste criteria om te vergelijken is ongetwijfeld de rentevoet, inclusief de gegarandeerde rentevoet en de historische rentevoet over de afgelopen jaren.
• Zorg ervoor dat de verzekeraar een goede reputatie heeft: als de verzekeringsmaatschappij waarbij je je polis afsluit failliet gaat, kun je je kapitaal verliezen. Zorg er dus voor dat het bedrijf dat je kiest solide is en op de lange termijn nog steeds op de markt zal zijn.
• Controleer de beheermethode: afhankelijk van je doelstellingen op het gebied van rendement, informeer je naar de beheermethode die je verzekeraar heeft gekozen om het potentiële rendement en het risiconiveau van je investering te beoordelen.

Om je te helpen het juiste levensverzekeringsproduct voor jouw profiel te kiezen, raden we je aan om samen te werken met een makelaar in levensverzekeringen, die een expert is in de verschillende spaar- en beleggingsproducten.

Maak een afspraak met een expert

Welke levensverzekering voor welke statuut?

In België is het wettelijk pensioen - het bedrag dat door de staat wordt betaald en je ontvangt bij pensionering - niet hetzelfde naargelang je statuut (zelfstandige, werknemer, ambtenaar, enz.). Afhankelijk van je statuut kan het bijzonder nuttig zijn om een levensverzekering af te sluiten om je toekomst te plannen.

Levensverzekering voor zelfstandigen

Als je een zelfstandige bent, moet je overwegen :

• VAPZ (Vrij Aanvullend Pensioen voor Zelfstandigen): Hiermee kun je een aanvullend pensioen opbouwen en tegelijkertijd profiteren van belastingvoordelen.
• Tak 21 of Tak 23 contracten: Deze contracten zijn ook beschikbaar en kunnen het pensioen aanvullen met veilige of dynamische beleggingsmogelijkheden, afhankelijk van de keuze van de zelfstandige.

Levensverzekering voor zelfstandige bedrijfsleiders

Als je een zelfstandige directeur bent, heb je de volgende opties:

• IPT (Individuele Pensioentoezegging): Ideaal voor bedrijfsleiders. Dit is een aanvullende pensioenregeling gefinancierd door het bedrijf, met belastingvoordelen voor zowel het bedrijf als de directeur.
• POZ (Pensioenovereenkomst voor Zelfstandigen): Een andere optie voor zelfstandigen met een bedrijf, die dezelfde belastingvoordelen biedt als de IPT.

Levensverzekering voor werknemers

Als je een werknemer bent, kun je naast je groepsverzekering kiezen voor :

• Pensioensparen: Een lange termijn spaarproduct met belastingvoordelen, geschikt om je voor te bereiden op je pensioen.
• Tak 21 of 23 contracten: Deze contracten bieden ook een beleggingsoptie voor werknemers die willen sparen voor hun pensioen, met of zonder kapitaalgarantie.

Levensverzekering voor ambtenaren

Als je ambtenaar bent, ontvang je al een hoger staatspensioen dan werknemers, en veel hoger (gemiddeld 6 %) dan zelfstandigen. Je kunt ook een levensverzekering afsluiten:

• Pensioensparen: Net als voor werknemers in loondienst is pensioensparen een aantrekkelijke optie voor ambtenaren.
• Collectieve verzekering: Sommige overheidsinstanties bieden hun ambtenaren een collectieve verzekering aan, die een aanvullende vorm van levensverzekering kan zijn.

Levensverzekering voor iedereen

Als je op zoek bent naar een particuliere levensverzekering, ongeacht je statuut, kun je kiezen tussen :

• Tak 21-contracten: bieden zekerheid met een gegarandeerd rendement, geschikt voor iedereen die risicoloos wil sparen.
• Tak 23-contracten: Geschikt voor spaarders die op zoek zijn naar een hoger potentieel rendement, maar wel een risico aanvaarden op het geïnvesteerde kapitaal.
• Hybride contracten (Tak 21/23): Voor wie een evenwicht zoekt tussen veiligheid en rendement.

We raden je aan een financieel adviseur te raadplegen om het product te kiezen dat het best bij je persoonlijke en professionele situatie past.

Een levensverzekering kiezen voor uw statuut

Levensverzekering belasting

In België is een levensverzekering fiscaal aftrekbaar, hieronder volgt een overzicht van de belastingaftrekken:

Product	Belastingvoordeel	Maximaal aftrekbaar bedrag
VAPZ (Vrij Aanvullend Pensioen voor Zelfstandigen)	Aftrekbaar tot 70 %	8,17 % van het netto belastbaar beroepsinkomen, max. 3 447,62 € (voor 2023)
IPT (Individuele Pensioentoezegging)	Aftrekbaar volgens de 80%-regel	Gebaseerd op de 80%-regel van het laatste netto jaarinkomen (salaris)
POZ (Pensioenovereenkomst voor Zelfstandigen)	Aftrekbaar tegen 30 % extra gemeentelijk tarief	Gebaseerd op de 80%-regel van het laatste netto jaarinkomen (salaris)
Pensioensparen	30 % belastingvermindering Raadsbelasting	Ongeveer 1 020 € (in 2024)
Uitgebreid pensioensparen	25 % belastingvermindering Gemeentebelasting	Ongeveer 1 310 € (in 2024)
Langetermijnsparen	30% belastingvermindering Gemeentebelasting	Ongeveer 2 450 € (in 2024)

Het is belangrijk op te merken dat deze bedragen en percentages van jaar tot jaar kunnen variëren, afhankelijk van wetswijzigingen.

Hoe werkt de afkoop van levensverzekeringen?

De afkoop van levensverzekeringen in België, ook bekend als "gedeeltelijke opname", is het proces waarbij de polishouder een deel van of al het spaargeld dat hij of zij in zijn levensverzekeringspolis heeft opgebouwd, opneemt voordat de looptijd verstrijkt of voordat de gegarandeerde gebeurtenis (zoals overlijden) zich voordoet . Dit is hoe het over het algemeen werkt:

De afkoop van levensverzekeringen kan volledig of gedeeltelijk zijn:

• Gedeeltelijke afkoop: De verzekeringnemer neemt een deel van het kapitaal op, terwijl het restant rente of inkomen blijft opleveren volgens de voorwaarden van het contract.
• Totale afkoop: De polishouder sluit de polis volledig af en neemt al het opgebouwde kapitaal op.

Hoe kan ik mijn levensverzekering afkopen?

Het afkoopproces van een levensverzekering verloopt als volgt:

1. Verzoek tot afkoop: De polishouder moet een formeel verzoek tot afkoop indienen bij de verzekeraar, vaak met behulp van een specifiek formulier.
2. Taxatie van het contract: De verzekeraar waardeert het contract om de afkoopwaarde te bepalen, die exitkosten of boetes kan omvatten, afhankelijk van de voorwaarden van het contract.
3. Berekening van de afkoopwaarde: De afkoopwaarde wordt berekend op basis van de gecumuleerde waarde van het contract, verminderd met eventuele kosten.
4. Fiscale gevolgen: In België kan de afkoop fiscale gevolgen hebben, in het bijzonder op het rendement, die belast kan worden.
5. Betaling: Als de aanvraag wordt goedgekeurd, betaalt de verzekeraar de afkoopwaarde aan de polishouder.

Merk op dat het afkopen van een levensverzekeringspolis betekent dat het contract voortijdig wordt beëindigd. Er moet met een aantal factoren rekening worden gehouden voordat de afkoopprocedure van een levensverzekering wordt gestart:

• Uitstapkosten: Sommige contracten bevatten afkoopkosten die worden afgetrokken van de afkoopwaarde.
• Boetes: Er kunnen ook boetes van toepassing zijn bij vroegtijdige afkoop.
• Effect op garanties: Gedeeltelijke afkoop kan het bedrag van de verzekeringsdekking verminderen.
• Fiscale gevolgen: Er moet rekening worden gehouden met de fiscale gevolgen van de afkoop, aangezien deze van invloed kunnen zijn op het ontvangen nettobedrag.
• Verwerkingstijd: Het afkoopproces kan enige tijd in beslag nemen, afhankelijk van de verzekeraar en de complexiteit van het contract.

Het is essentieel dat polishouders hun levensverzekeringspolis zorgvuldig lezen en de afkoopvoorwaarden begrijpen voordat ze verder gaan. Het is vaak raadzaam om een financieel of fiscaal adviseur te raadplegen om de financiële en fiscale gevolgen van de afkoop van een levensverzekering te beoordelen.

Hoe lang duurt het om een levensverzekering vrij te spelen?

Zoals we hierboven hebben gezien, is het mogelijk om het kapitaal van je levensverzekering geheel of gedeeltelijk vrij te spelen voordat deze afloopt. Hiervoor moet je een verzoek indienen bij je bank of verzekeraar. Dit verzoek wordt steeds vaker online gedaan.

• Als je een gedeeltelijke vereffening wilt, moet je bepalen hoeveel aandelen je wilt verkopen en blijft de pensioenspaarrekening behouden.
• De betalingstermijn is momenteel één bankwerkdag na registratie van de vereffening. Het bedrag dat overeenkomt met de liquidatie kan alleen worden gestort op een rekening van de polishouder van de levensverzekering.
• Zodra de eindbelasting is betaald, is de vereffening gratis, maar de verzekeraar kan een vergoeding eisen.

Welke beheermethode voor levensverzekeringen moet ik kiezen?

Er zijn 3 beheermethodes voor levensverzekeringen:

• Passief beheer: de beheerder volgt simpelweg een benchmark index. Het rendement zal dus dicht bij dat van de index liggen. Passief beheer is daarom het minst riskant, maar ook het minst rendabel.
• Individueel actief beheer: de portefeuille wordt beheerd door één beheerder met als doel beter te presteren dan de benchmarkindex. Daar staat tegenover dat het risico van volatiliteit groter is.
• Meervoudig beheer: deze strategie heeft tot doel de portefeuille van het beleggingsfonds te diversifiëren door het beheer toe te vertrouwen aan verschillende beheerders. Dit verlaagt het risico en verhoogt het potentiële rendement.

Hoe wordt een levensverzekering geërfd?

De erfenis van een levensverzekering verloopt in België volgens specifieke regels die verschillen van andere soorten erfenissen. Ter herinnering: een levensverzekering is een contract waarbij een verzekeraar zich ertoe verbindt om, in ruil voor de betaling van premies, een kapitaal of een lijfrente uit te betalen aan een bepaalde persoon in geval van overlijden van de verzekerde.

Wanneer een polishouder van een levensverzekering overlijdt, ontvangen de erfgenamen of begunstigden van de polis de theoretische afkoopwaarde. Het uitgekeerde bedrag komt overeen met de gekapitaliseerde betalingen tegen de gegarandeerde rentevoet, min de kosten.

Als de polishouder overlijdt voor het bereiken van de pensioengerechtigde leeftijd en de betalingen zijn aangegeven voor belastingdoeleinden, zal de verzekeraar een vervroegde belasting van 8 % inhouden en zal er successierechten worden betaald over het restant.

Levensverzekeringen worden over het algemeen geacht buiten het bereik van wettelijke erfopvolging te vallen. Dit betekent dat het kapitaal of de lijfrente die aan de begunstigde wordt uitgekeerd, niet wordt opgenomen in de nalatenschap die tussen de wettelijke erfgenamen moet worden verdeeld. De polishouder kan één of meerdere begunstigden aanwijzen. Deze kunnen op elk moment voor het overlijden van de verzekerde worden gewijzigd. Het is essentieel om goed na te denken over de aanwijzing van begunstigden om familieruzies en juridische complicaties te vermijden.

Na het overlijden moeten de begunstigden contact opnemen met de verzekeraar om hun rechten te doen gelden.

Belastingen

In België kunnen de begunstigden van een levensverzekeringspolis onderworpen zijn aan successierechten, afhankelijk van hun graad van verwantschap met de polishouder. Het tarief varieert naargelang het gewest (Vlaanderen, Wallonië, Brussel).

Er kunnen bepaalde vrijstellingen of verminderingen van toepassing zijn, in het bijzonder bij een overdracht aan een echtgeno(o)t(e) of wettelijk samenwonende partner.

Regels voor erfenissen

In België is een deel van de nalatenschap voorbehouden aan de wettelijke erfgenamen (kinderen, echtgeno(o)t(e)). Een levensverzekering kan soms worden gebruikt om deze regels te omzeilen, maar pas op voor mogelijke juridische uitdagingen als dit het gereserveerde deel van de nalatenschap schendt.

Wat is het verschil met levensverzekeringen in Frankrijk?

Hoe werkt het?

Franse en Belgische levensverzekeringen lijken erg op elkaar. In Frankrijk hebben ze de volgende kenmerken:

• Drie soorten contracten : leven, overlijden en schenking.
• Eenmalige uitkering of lijfrente: De polishouder kan een forfaitair bedrag of een lijfrente ontvangen op een vaste datum, of het forfaitaire bedrag laten uitkeren aan een begunstigde in geval van overlijden.
• Gegarandeerde rente of variabele rente: Franse levensverzekeringen bieden eurofondsen aan, gelijk aan tak 21 met een gegarandeerde rente, of unit-linked fondsen, gelijk aan tak 23 zonder garantie, waarvan het rendement afhangt van de markten.

Fiscale verschillen

De grootste verschillen tussen het Belgische en Franse beleid zijn te vinden op het gebied van belastingen.

• In Frankrijk is de meerwaarde van een levensverzekering pas belastbaar bij gedeeltelijke of volledige afkoop. Het belastingbedrag dat wordt toegepast op de afgekochte bedragen varieert naargelang de leeftijd van de polis en de gekozen belastingmethode (inkomstenbelasting of Forfaitaire Libératoire Voorheffing).
• In België en sinds 2017 voor individuele levensverzekeringen, worden de premies belast tegen 2% met een belastingaftrek van 30% van de betaalde premie.
• In Frankrijk , waar het kapitaal wordt uitgekeerd aan begunstigden na het overlijden van de polishouder, varieert de belasting naargelang de leeftijd van de polishouder op het moment dat de premies worden betaald. Premies die vóór de 70e verjaardag van de polishouder worden betaald, worden belast tegen een tarief van 20% tot 31,25%, afhankelijk van het bedrag van het kapitaal.
• In België is het bedrag dat wordt uitgekeerd aan de begunstigden van een levensverzekering onderworpen aan successierechten. De verschuldigde belasting kan oplopen tot 30% in de rechte lijn (wanneer de begunstigde het kind van de polishouder is).

Al onze gidsen over levensverzekeringen in België

• Verzekering gewaarborgd inkomen | Simulatie en vergelijking
• [Barometer] Levensverzekeringen in België: kerncijfers, trends en analyse
• Axa levensverzekering: mening, aanbod, rentevoet 2024
• Levensverzekering simulatie | Aanbiedingen en offertes online
• Beste tak 23 levensverzekering | Verzekering, rendement & aanbod
• Beste tak 21 levensverzekering | Verzekering, rendement & aanbod
• Beste langetermijnsparen in België in 2024 (rendement)
• Beste pensioensparen in 2024 in België
• Wat is de afkoopwaarde van een levensverzekering in België?
• Levensverzekering belasting: fiscaliteit uitbetaling en fiscale aftrek