Beste pensioensparen in 2024 in België

Wat is pensioensparen?

Pensioensparen in België is een spaarstrategie op lange termijn die vooral gericht is op de voorbereiding van het pensioen. Deze vorm van sparen stelt individuen in staat om een aanvullend pensioen op te bouwen, bovenop het wettelijke pensioen dat door de staat wordt voorzien. Het is bedoeld als een spaarplan op lange termijn, waarbij individuen elk jaar geld opzij zetten voor hun pensioen.

Afhankelijk van je statuut kun je in België kiezen tussen verschillende soorten pensioensparen, elk met zijn eigen kenmerken, plafonds en belastingvoordelen.

Hoe werkt pensioensparen?

Mensen die pensioensparen kunnen ervoor kiezen om elk jaar tot een bepaald bedrag bij te dragen. In België zijn de limieten voor pensioensparen vastgesteld op 1 020 € of 1 310 € per jaar, afhankelijk van de gekozen belastinglimiet. Deze stortingen zijn fiscaal aftrekbaar, met een belastingvoordeel tot 30 % van de gestorte bedragen op.

De fondsen die worden opgebouwd in een pensioenspaarplan zijn over het algemeen beschikbaar voor de begunstigde na zijn of haar 65e verjaardag. Deze bepaling zorgt ervoor dat de fondsen specifiek worden gebruikt om financiële steun te bieden tijdens de pensionering.

Wat zijn de verschillende soorten pensioensparen?

In België zijn er twee soorten pensioensparen, die spaarders opties bieden in overeenstemming met hun voorkeuren op het gebied van risico, rendement en flexibiliteit.

Kenmerken	Pensioenspaarverzekering	Pensioenspaarfonds
Type product	Verzekering met een vast rendement	Fondsen die beleggen in aandelen en obligaties
Rendement	Vast en vooraf gegarandeerd	Afhankelijk van de prestaties van aandelen en obligaties
Garantie	Geen staatsgarantie	Garantiefonds
Belastingvermindering	30 % van de jaarlijkse betaling, beperkt tot een specifiek bedrag (bijv. 1 020 €)	30 % van de jaarlijkse betaling, beperkt tot een specifiek bedrag (bijv. 1 020 €)
Vervaldatum	Vast, meestal op 65-jarige leeftijd	Geen vaste einddatum, opname mogelijk vanaf 60 jaar

Pensioenspaarverzekering

Pensioenspaarverzekeringen in België worden gekenmerkt door een gegarandeerd rendement. Er zijn twee belangrijke contracttypes:

1. Tak 21-verzekering: dit type biedt een vaste jaarlijkse rente op alle uitkeringen.
2. Tak 23-verzekering: deze biedt geen garantie op een vaste jaarlijkse rente, maar laat je profiteren van het rendement van de beleggingen die je doet met het gestorte geld.
3. Tak 44 verzekering: combineert de kenmerken van tak 21 en 23 en biedt een mix van veiligheid en hoog rendementspotentieel. Met deze polis kun je je belegging diversifiëren tussen een gegarandeerd rendement en beleggingen in aandelen of obligaties, wat een balans biedt tussen stabiliteit en groeimogelijkheden.

Deze polissen hebben meestal een vaste vervaldatum, vaak de 65e verjaardag van de polishouder, met een vooraf bepaalde minimumrente. Als de verzekeringsmaatschappij extra winst maakt, kan ze een deel daarvan herverdelen onder de polishouders.

Pensioenspaarpolissen bieden gegarandeerde rentes en variabele kosten, afhankelijk van de verzekeraar. Klik hier voor onze vergelijking van de beste polissen op de markt:

Pensioensparen	Gegarandeerde rendement pensioensparen 2023	Gemiddeld rendement over 5 jaar	Kosten	Meer informatie
ING pensioensparen Contract: Life Star Plan	1 %	0,47 %	Instapkosten: 3 % Beheerskosten: 0 % Uitstapkosten: 0 tot 5% Minimale premie: 300 €	Offerte aanvragen
Pensioensparen Fortis Contract: Plan Pension Invest	1,75 %	1,90 %	Instapkosten: 6,50 % Beheerskosten: 0 % Uitstapkosten: 0 tot 5% Minimale premie: 360 €	Offerte aanvragen
Pensioensparen Belfius Contract: Belfius	2 %	NC	Instapkosten: 3 Beheerskosten: 0,01 % Uitstapkosten: 0 tot 5% Minimale premie: 100 €	Offerte aanvragen
Argenta pensioensparen Contract: Argenta Flexx	1,20 %	1,55 %	Instapkosten: 4 % Beheerskosten: 0,27 % Uitstapkosten: 0 tot 5% Minimale premie: 300 €	Offerte aanvragen
AXA pensioensparen Contract: AXA Plan fisc	0,50 %	1,37 %	Instapkosten: 6 % Beheerskosten: 1 €/ maand Uitstapkosten: 0 tot 5% Minimale premie: 360 €	Offerte aanvragen
KBC pensioensparen Contract: KBC Home & Pension Plan	1,50 %	5 %	Instapkosten: 5 % Beheerkosten: 2 % Uitstapkosten: 0 tot 5% Minimale premie: 120 €	Offerte aanvragen
Fintro pensioensparen Contract: Fintro	1,75 %	1,90 %	Instapkosten: 6,50 % Beheerskosten: 0 % Uitstapkosten: 0 tot 5% Minimale premie: 360 €	Offerte aanvragen
Deutsche Bank pensioensparen Contract: DB pension	0 %	NC	Instapkosten: 2 % Beheerskosten: 0,25 % Uitstapkosten: 0 tot 5 % Minimale premie: 900 €	Offerte aanvragen

Pensioenspaarfondsen

Pensioenspaarfondsen zijn een andere optie, beheerd via banken. Ze beleggen het geld van spaarders in aandelen en obligaties om een goed rendement te behalen. Deze fondsen hebben geen vaste vervaldatum, zodat spaarders kunnen beslissen wanneer ze hun geld opnemen, hoewel vroegtijdige opname kan leiden tot hoge belastingen.

Pensioenspaarfondsen verschillen van contract tot contract op basis van risiconiveau, historische prestaties, kosten en minimumpremie. Hier volgt een vergelijking van de beste fondsen van dit moment:

Pensioensparen	Pensioenspaarfondsen	Rendement 2022	Gemiddeld rendement over 5 jaar	Kosten
Fortis BNP PARIBAS pensioensparen	Fortis BNP PARIBAS B Pension Sustainable Stability	1,70 %	0,3 %	Instapkosten: 3 % Beheerskosten: 1,25 %
Fortis BNP PARIBAS pensioensparen	Fortis BNP PARIBAS B Pension Sustainable Balanced	3,20 %	0,4 %	Instapkosten: 3% **Beheerskosten: 1,25 %
Fortis BNP PARIBAS pensioensparen	Fortis BNP PARIBAS B Pension Sustainable Growth	2 %	6,80 %	Instapkosten: 1,90 % Beheerskosten: 1,25 %
Argenta pensioensparen	Argenta Pensioenspaarfonds	2,12 %	3,24 %	Instapkosten: 0 % Beheerskosten: 1,20 %
Argenta pensioensparen	Argenta defensive pensioenspaarfonds	3,12 %	0,93 %	Instapkosten: 0 % Beheerskosten: 1,20 %
AXA pensioensparen	AXA Oxylife Invest	3,77 %	5,40 %	Instapkosten: 6 % Beheerskosten: 0,85 tot 1 %
AXA pensioensparen	AXA Piazza	-4,21 %	-0,57 %	Instapkosten: 6 % Beheerskosten: 0,85 tot 1 %
AXA pensioensparen	AXA Twinstar Today	4,97 %	1,90 %	Instapkosten: 6 % Beheerskosten: 0,85 tot 1 %
KBC pensioensparen	KBC Pricos Responsible Investing	3,46 %	2,94 %	Instapkosten: 2 % Beheerskosten: 1,20 %
KBC pensioensparen	KBC Pricos Defensive Responsible Investing	1,72 %	0,38 %	Instapkosten: 2 % Beheerskosten: 1,21 %
NN pensioensparen	NN Strategy First	NC	NC	Instapkosten: 4,50 % Beheerskosten: 1 %
Fintro pensioensparen	Fintro Metropolitan Rentastro Sustainable Stability	2,08 %	2,98 %	Instapkosten: 3 % Beheerskosten: 1,44 %
Fintro pensioensparen	Fintro Metropolitan Rentastro Sustainable Balanced	1,26 %	1,40 %	Instapkosten: 3 % Beheerskosten: 1,40 %
Fintro pensioensparen	Fintro Metropolitan Rentastro Sustainable Growth	2,08 %	3,24 %	Instapkosten: 3 % Beheerskosten: 1,35 %

Meer informatie bij onze partner

Belasting op pensioensparen: hoe wordt het kapitaal belast?

De belasting van pensioensparen in België is een cruciaal aspect voor spaarders om te begrijpen. Hier is een samenvatting van de belangrijkste punten om te onthouden:

1. Belastingvermindering en vervroegde belasting: spaarders profiteren van een belastingvermindering voor bedragen die worden gestort op pensioensparen. Er wordt echter een bronbelasting van 8 % geheven op het kapitaal en de opbrengsten van pensioensparen wanneer de spaarder 60 wordt. Deze belasting is zelfs van toepassing als het geld later wordt opgenomen, wanneer de persoon daadwerkelijk met pensioen gaat.
2. Inkomstenbelasting: als het kapitaal of de afkoopwaarde vóór de leeftijd van 60 jaar wordt verkregen, is het onderworpen aan persoonlijke inkomstenbelasting. Dit geldt ook voor kapitaal van spaarverzekeringen die gebruikt zijn om een lening aan te vullen of te garanderen, zelfs als ze na de leeftijd van 60 jaar verkregen zijn.
3. Belasting op langetermijnsparen: als het kapitaal niet is verkregen voor de leeftijd van 60 jaar, wordt er automatisch een heffing op langetermijnsparen geheven door de bank of verzekeringsmaatschappij, meestal op de leeftijd van 60 jaar. Deze heffing is de laatste belasting op het kapitaal.

Aspect van belastingheffing	Details
Belastingvermindering voor betalingen	Belastingvermindering die wordt toegekend voor bedragen die worden gestort op pensioensparen.
Anticiperende belasting (60 jaar)	8 % belasting op kapitaal en rendement op 60-jarige leeftijd, ongeacht wanneer het geld wordt opgenomen.
Inkomstenbelasting (vóór 60 jaar)	Kapitaal onderworpen aan inkomstenbelasting als het wordt opgenomen vóór de leeftijd van 60 jaar of in het geval van spaarverzekeringen gekoppeld aan leningen.
Belasting op langetermijnsparen (na 60 jaar)	Heffing die automatisch wordt geheven op de leeftijd van 60 jaar als het kapitaal niet vóór die leeftijd wordt opgenomen.

Hoe werkt de uitbetaling van mijn pensioensparen ?

In België variëren de voorwaarden en belastingregels voor het uitbetalen van je pensioensparen afhankelijk van de leeftijd waarop je beslist om dit te doen. Hier volgt een overzicht van de verschillende scenario's:

Pensioensparen vervroegd opvragen:

Het is mogelijk om je pensioensparen op te nemen voordat je 60 wordt, maar dit brengt een zware belasting met zich mee. Er wordt een belasting van 33 % geheven op het opgenomen bedrag, plus een gemeente belasting van maximaal 9 % .

Voorbeeld: als je 3 000 € opneemt, krijg je na belasting misschien maar 1 890 € terug.

Pensioensparen uitbetaling na de leeftijd van 60 jaar maar voor de leeftijd van 65 jaar:

Een belasting van 8 % wordt toegepast op je pensioensparen op je 60e verjaardag, naast de lokale gemeentebelasting. Zodra je deze belastingen hebt betaald, kun je je pensioenspaargeld vóór je 65e opnemen zonder verdere belasting .

Alle winst die je maakt na je 60e is belastingvrij. Als je echter je pensioenspaargeld opneemt voor je 65e, verlies je het voordeel van de belastingvermindering op stortingen tussen 60 en 64 jaar.

Pensioensparen uitbetaling na 65 jaar :

Je pensioenspaargeld wordt volledig uitbetaald na je 65e, zonder andere belasting dan de 8 % belasting die al betaald is. Het is belangrijk om te weten dat de minimale looptijd voor een pensioenspaarcontract 10 jaar is, en dat de belastingvoordelen eindigen op 65-jarige leeftijd.

Pensioensparen stopzetten

Het is mogelijk om je pensioenspaarfonds vroegtijdig te liquideren of te gebruiken, hoewel dit over het algemeen wordt afgeraden. Pensioensparen is bedoeld om op te bouwen tot je pensionering, waarbij je dan het gespaarde bedrag gebruikt. Als je besluit om het geld voor je pensioenleeftijd op te nemen, moet je rekening houden met aanzienlijke fiscale boetes. Bovendien loop je het risico op extra kosten in de vorm van uitstap- of afkoopkosten.

Pensioensparen simulatie

Om een pensioensparen simulatie uit te voeren, is het belangrijk om rekening te houden met een aantal belangrijke parameters. Hier zijn de stappen die je moet volgen voor een effectieve simulatie:

1. Bepaal je huidige leeftijd en verwachte pensioenleeftijd: dit zal je helpen om de duur van het sparen te berekenen.
2. Schat de jaarlijkse bijdrage: stel een bedrag in dat je van plan bent elk jaar te sparen.
3. Kies het verwachte jaarlijkse rendement: dit zal afhangen van het type pensioenspaarfonds en de historische prestaties. Je kunt kiezen voor een conservatief, gematigd of optimistisch percentage.
4. Houd rekening met inflatie: inflatie zal de koopkracht van je spaargeld in de toekomst verminderen. Een gemiddeld jaarlijks inflatiepercentage kan worden geschat om de resultaten aan te passen.
5. Neem belastingvoordelen mee: pensioensparen in België biedt belastingvoordelen. Bereken de potentiële belastingbesparing op basis van je belastingschijf.
6. Gebruik een online simulator: veel financiële websites en bankinstellingen bieden simulators voor pensioensparen. Voer je gegevens in deze tools in om een schatting te krijgen.

Wat is het maximum bedrag voor pensioensparen in 2024?

Houders van pensioensparen kunnen profiteren van belastingvoordelen in de vorm van belastingvermindering. Er zijn echter twee plafonds voor pensioensparen met verschillende belastingvoordelen, die de polishouder moet kiezen wanneer hij het contract ondertekent.

In België kunnen spaarders voor het jaar 2024 kiezen tussen twee belastingplafonds voor hun pensioensparen, die elk verschillende belastingvoordelen bieden:

1. Standaard plafond van 1 020 €:
   • Dit is het basisplafond voor pensioensparen.
   • Het biedt een belastingvermindering van 30 %, wat zich vertaalt in een maximaal belastingvoordeel van 306 € per jaar.
   • Als je minder dan dit bedrag spaart, profiteer je niet van de volledige belastingvermindering.
2. Verhoogd plafond van 1 310 €:
   • Dit bedrag is een alternatieve optie voor wie meer wil sparen.
   • De belastingvermindering bedraagt 25 % voor dit plafond, wat een belastingvoordeel oplevert van 327,5 €.

Pensioensparen belastingen

Als je wilt profiteren van de belastingvermindering die verbonden is aan je pensioenspaarcontract, moet je bij je jaarlijkse belastingaangifte aangeven hoeveel premies je hebt betaald.

Vergeet niet dat deze vermindering 30 % bedraagt voor een maximale betaling van 1 020 € of 25 % voor een maximale betaling van 1 310 €.

Waar moet ik betalingen voor pensioensparen aangeven op mijn belastingaangifte?

Als je een pensioenspaarcontract hebt, moet je het formulier als volgt invullen:

1. Zoek vak X, dat getiteld is "Uitgaven die recht geven op belastingvermindering"
2. Vul in vak D, getiteld "Betalingen in het kader van pensioenspaarregelingen 1361 en 2361", het jaarlijkse bedrag in dat je aan je polis hebt betaald.

Natuurlijk kun je in de online aangifte ook de jaarlijkse betalingen aan je pensioenspaarrekening aangeven.

Deze aangifte is al vooringevuld met een aantal van je fiscale gegevens, waaronder die met betrekking tot je pensioensparen. We raden je echter aan om de aangegeven bedragen te controleren voordat je je aangifte valideert.

Wat zijn de kosten van pensioensparen?

Om de kosten te begrijpen die een pensioenspaarregeling met zich mee kan brengen, kijken we naar drie soorten kosten:

• Instapkosten: dit zijn de kosten die worden toegepast op elke premiebetaling of op de eerste storting
• Beheerkosten: deze worden toegepast door de verzekeraar in het geval van een levensverzekering op fiscale basis
• Uitstapkosten: deze worden alleen toegepast als u uw pensioensparen opneemt of afkoopt voor het einde van de polis.

Zoals we net hebben gezien, verschillen de kosten die verzekeraars in rekening brengen voor pensioenspaarcontracten van contract tot contract en het is het beste om de verschillende pensioensparen te vergelijken. Hier is een snelle vergelijking van enkele Belgische verzekeraars.

Verzekeraar	Contract	Instapkosten	Beheerskosten	Uitstapkosten
Belfius Pensioensparen	Belfius Levensverzekering	3 %	0,01 %	0 tot 5 %
Pensioensparen ING	Star Fund	3 %	1,17 % per jaar	0 %
Pensioensparen AXA	Plan Fisc	3 %	1 % per jaar	0 %
Pensioensparen KBC	Home & Pension Plan	5 %	0 %	0 tot 5 %
Pensioensparen Fortis AG Verzekeringen, BNP Paribas	Pension Invest Plan	6,5 %	0 %	5 %
Pensioensparen Argenta	Pensioenspaarfonds	0 %	1,35 % per jaar	0 %
Ergo pensioensparen	Life Optimix	6 %	9 % per jaar	0 tot 5 %
Ethias pensioensparen	Certiflex 8	1 %	0,18% per jaar	0 tot 5 %
Pensioensparen Fintro	Fintro Pensioensparen	3 %	1,24% per jaar	5%
Pensioensparen Deutsche Bank	DB Pensioenregeling	2 %	0,25% per jaar	0 tot 5 %

Hoe neem ik geld op van mijn pensioensparen?

In theorie is het niet mogelijk om geld van je pensioenspaarcontract op te nemen voordat je met pensioen gaat.

Dit komt omdat pensioensparen, zoals de naam al zegt, een spaarcontract is om een extra lijfrente op te bouwen als aanvulling op het pensioen dat de polishouder ontvangt.

Wanneer de polishouder met pensioen gaat of 65 jaar wordt , wordt het geld direct aan hem of haar uitgekeerd, afhankelijk van de gekozen optie.

Hoe kan ik mijn pensioensparen opvragen?

Als de einddatum van het contract is bereikt, dus als de polishouder van pensioensparen 65 jaar is geworden, hoeft u geen contact op te nemen met de verzekeraar om het spaargeld vrij te spelen.

Zoals we hieronder zullen zien, is het echter mogelijk om je pensioensparen voor deze leeftijd en dus voor pensionering af te kopen.

Is het mogelijk om pensioensparen voor pensionering af te kopen?

Je kunt je pensioenspaarrekening op elk moment geheel of gedeeltelijk aflossen, zonder extra kosten. Deze mogelijkheid is beschikbaar bij veel financiële aanbieders, waaronder Belfius.

Het is dus mogelijk om je pensioensparen af te kopen tijdens de looptijd van het contract, maar dit is niet aan te raden gezien de kosten die deze procedure met zich meebrengt:

• Afkopen van pensioensparen vóór de leeftijd van 60 jaar: het afkopen van dit spaargeld vóór de leeftijd van 60 jaar brengt een belasting van 33% op het opgebouwde kapitaal met zich mee, evenals kosten die over het algemeen 5% of meer bedragen bij uw verzekeraar.
• Afkoop van pensioensparen tussen 60 en 65 jaar: gedurende de laatste 5 jaar van het contract is de afkoop van pensioensparen belastbaar met 8% over het opgebouwde kapitaal en 0,5 tot 5% kosten voor uw verzekeraar.

Overzicht van belastingen en voordelen bij afkoop van pensioensparen

Uitsplitsing van de afkoopkosten	Vóór 60 jaar	Tussen 60 en 65	65 jaar en ouder
Belastingen	33 % op het opgebouwde kapitaal	8 % op het opgebouwde kapitaal en 0 % op premies betaald tussen 60 en 65 jaar	8 % op het kapitaal opgebouwd op 60-jarige leeftijd
Uitstapkosten	5 % en meer	van 0,5 % tot 5 %	0 %

Voor wie is pensioensparen?

Pensioensparen is voor alle inwoners van België die hun inkomen willen verbeteren wanneer ze met pensioen gaan.

In België bedraagt het pensioen ongeveer 60 % van je laatste salaris, wat meestal niet genoeg is om optimaal van je pensioen te genieten. Om een duidelijker idee te krijgen van wat je kunt verwachten bij pensionering, zijn hier de gemiddelde pensioenen afhankelijk van je situatie:

• Werknemers: gemiddeld 1 196 €
• Zelfstandigen: gemiddeld 845 €
• Ambtenaren : gemiddeld 2 614 €

Met pensioensparen kun je je basispensioen aanvullen om je pensioen veel comfortabeler te maken. Natuurlijk, hoe langer je spaart, hoe groter het aanvullende pensioen zal zijn. Het is daarom raadzaam om zo vroeg mogelijk te beginnen.

Pensioensparen kan je ook helpen om je belasting te verlagen, omdat belastingbetalers die sparen tot 30 % van de betaalde premies per jaar kunnen aftrekken. Deze vermindering is afhankelijk van het maximumbedrag van uw jaarlijkse spaartegoed, dat u kunt kiezen wanneer u uw contract ondertekent:

• Basisplafond van 1 020 €: dit plafond geeft u een belastingvermindering van ongeveer 30 % van de jaarlijks betaalde premies, tot een maximum van 306 €.
• Maximumplafond van 1 310 €: dit plafond geeft je een belastingvermindering van 25 % van de jaarlijks gestorte premies, tot een maximum van 327,50 €.

Tot slot is pensioensparen ook een beleggingscontract voor beleggers die hun spaargeld willen laten groeien. Hier hangt het rendement af van het type belegging dat bij het contract hoort.

• Tak 21 levensverzekering: je verzekeraar garandeert je een minimaal jaarlijks rendement en bescherming van je kapitaal.
• Tak 23 levensverzekering: het rendement kan hoger zijn, maar er is geen gegarandeerd minimum.

Pensioensparen voordelen

Uiteindelijk is pensioensparen een spaar- en beleggingscontract dat verschillende grote voordelen biedt, zoals hieronder samengevat:

• Pensioensparen fiscaal voordeel: het eerste voordeel van pensioensparen zijn natuurlijk de aantrekkelijke belastingvoordelen. De jaarlijkse belastingvermindering kan oplopen tot 306 € of 325 €, afhankelijk van de gekozen premiegrens.
  
• Rendementsvoordeel : het tweede voordeel van pensioensparen is de rentabiliteit op lange termijn, aangezien uw kapitaal elk jaar rente zal opbrengen, waardoor u de omvang van uw spaargeld kunt vergroten.
  
• Voordeel bij pensionering : tot slot kunt u met pensioensparen optimaal profiteren van uw pensioen door vanaf uw 65e een extra lijfrente te ontvangen bovenop uw basispensioen.

Al onze gidsen over pensioensparen

• Pensioensparen uitbetaling: pensioen en belasting 2024
• Belasting op pensioensparen: regels en tarieven
• Belfius pensioensparen: Mening en rendement (2024)
• Pensioensparen Fortis: Mening en rentevoet (2024)
• ING Pensioensparen: Mening en rentevoet (2024)
• Sociale bijdragen zelfstandigen: berekening en bedrag
• Beste pensioensparen voor zelfstandigen in 2024
• Wat zijn de beste POZ-verzekeringen in België? Vergelijking 2024
• Beste IPT in België in 2024 - IPT vergelijken
• Beste VAPZ in België in 2024 | VAPZ vergelijken