Beste tak 23 levensverzekering | Verzekering, rendement & aanbod

Tak 23 levensverzekeringen zijn populair bij spaarders met een beleggingsprofiel die willen dat hun spaargeld sneller groeit dan bij tak 21. Maar deze polissen zijn ook vaak risicovol. Maar deze polissen zijn vaak ook risicovoller.

Dus wat zijn de voordelen en risico's van tak 23? Hoe werkt dit type belegging?

Ontdek hier hoe tak 23 levensverzekeringen werken, met details over rendement, belastingen, kosten en algemene werking. Vergelijk vervolgens de verschillende producten op de markt om de beste polis voor jou te vinden.

Beste tak 23-fondsen in 2024?

Verzekeraar	Pensioenspaarfondsen	Rendement 2023	Gemiddeld rendement over 5 jaar	Kosten
Fortis BNP PARIBAS tak 23	B Pension Sustainable Stability	1,70 %	0,3 %	Instapkosten: 3 % Beheerskosten: 1,25 %
Fortis BNP PARIBAS tak 23	B Pension Sustainable Balanced	3,20 %	0,4 %	Instapkosten: 3 % Beheerskosten: 1,25 %
Fortis BNP PARIBAS tak 23	B Pension Sustainable Growth	2 %	6,80 %	Instapkosten: 1,90 % Beheerskosten: 1,25 %
Argenta tak 23	Pensioenspaarfonds	2,12 %	3,24 %	Instapkosten: 0 % Beheerskosten: 1,20 %
Argenta tak 23	defensive pensioenspaarfonds	3,12 %	0,93 %	Instapkosten: 0 % Beheerskosten: 1,20 %
AXA tak 23	Oxylife Invest	3,77 %	5,40 %	Instapkosten: 6 % Beheerskosten: 0,85 tot 1 %
AXA tak 23	Piazza	-4,21 %	-0,57 %	Instapkosten: 6 % Beheerskosten: 0,85 tot 1 %
AXA tak 23	Twinstar Today	4,97 %	1,90 %	Instapkosten: 6 % Beheerskosten: 0,85 tot 1 %
KBC tak 23	Pricos Responsible Investing	3,46 %	2,94 %	Instapkosten: 2 % Beheerskosten: 1,20 %
KBC tak 23	Pricos Defensive Responsible Investing	1,72 %	0,38 %	Instapkosten: 2 % Beheerskosten: 1,21 %
NN tak 23	Strategy First	NC	NC	Instapkosten: 4,50 % Beheerskosten: 1 %
Fintro tak 23	Metropolitan Rentastro Sustainable Stability	2,08 %	2,98 %	Instapkosten: 3 % Beheerskosten: 1,44 %
Fintro tak 23	Metropolitan Rentastro Sustainable Balanced	1,26 %	1,40 %	Instapkosten: 3 % Beheerskosten: 1,40 %
Fintro tak 23	Metropolitan Rentastro Sustainable Growth	2,08 %	3,24 %	Instapkosten: 3 % Beheerskosten: 1,35 %
Allianz tak 23	Allianz Plan for Life +	0 %	1,80 %	Instapkosten: 6 % Beheerskosten: 0 %

Wat is een tak 23 levensverzekering in België?

Definitie van tak 23 levensverzekering:
Een tak 23 levensverzekering is een product dat een levensverzekering combineert met beleggingsfondsen om op lange termijn kapitaal op te bouwen.

Wanneer polishouders premies betalen voor een tak 23 levensverzekeringspolis, wordt het gespaarde geld geïnvesteerd in een intern fonds dat is opgezet door de verzekeringsmaatschappij, na aftrek van kosten en belastingen en eventueel overlijdensdekking.

Het fonds belegt vervolgens op de markten in aandelen, obligaties, beleggingsfondsen of onroerend goed. Op deze manier varieert de waarde van het fonds constant en zal het rendement van een levensverzekeringspolis van tak 23 ook variëren volgens de veranderingen in deze waarde.

Het kapitaal is dus niet gegarandeerd en de verzekeraar garandeert geen minimumrendement.

Tak 21 of 23

Er zijn een aantal belangrijke verschillen tussen tak 23 en 21 verzekeringen, waaronder de volgende:

Kenmerken	Tak 21	Tak 23
Rendement	Gegarandeerd, bestaande uit een vast percentage en winstdeling	Variabel, gekoppeld aan de prestaties van beleggingsfondsen
Kapitaalbescherming
Kosten	Gematigd	Hogere kosten
Beleggersprofiel	Defensief	Agressief

• Kapitaal: terwijl bij tak 21 het opgebouwde kapitaal gegarandeerd is, is dit niet het geval bij tak 23. Hierdoor is er geen garantie dat de betaalde premies volledig zullen worden terugbetaald wanneer de polis vervalt. Bijgevolg is er geen garantie dat de betaalde premies volledig zullen worden terugbetaald op de vervaldag van de polis.
• Rendement: tak 21 polissen bieden een gegarandeerde vaste rentevoet die varieert afhankelijk van de polis en de verzekeraar.
• Risico: het risico is lager bij tak 21 omdat het kapitaal gegarandeerd is en het contract ook een gegarandeerde rentevoet heeft. Bij tak 23 is het risico hoger door de schommelingen op de aandelenmarkt.
• Belastingen: premies van tak 21 zijn fiscaal aftrekbaar, wat niet het geval is voor tak 23, behalve in het geval van pensioensparen, in welk geval een belastingaftrek van 25 % tot 30 % mogelijk is, afhankelijk van de gekozen uitkeringslimiet.

Wat zijn de verschillende tak 23 producten?

Er is niet één, maar er zijn verschillende producten die gebruik maken van tak 21, waaruit je kunt kiezen afhankelijk van je doelstellingen en de dekking die je wilt. Hier zijn de belangrijkste:

• Tak 23 pensioensparen:
  Dit is een formule waarmee polishouders spaargeld kunnen opbouwen om te profiteren van bepaalde voordelen, voornamelijk een belastingaftrek die speciaal voor deze polissen is ingevoerd. Het doel is ook om het wettelijke pensioen van de verzekerde aan te vullen wanneer hij of zij met pensioen gaat.
• Tak 23 langetermijnsparen:
  Dit andere type tak 23-contract biedt ook een aantrekkelijke belastingaftrek tijdens het sparen voor de lange termijn.
• Tak 23 overlijdensverzekering:
  Overlijdensrisicoverzekeringen verschillen van tak 23-levensverzekeringen in die zin dat het doel hier is om een dekking te kiezen die een bepaalde som geld uitkeert aan je nabestaanden of begunstigden op het moment dat je overlijdt.
• Tak 23 spaarverzekering:
  De tak 21 spaarverzekering biedt de keuze tussen een eenmalige uitkering of maandelijks sparen, of zelfs een combinatie van deze twee betalingswijzen.
• IPT of VAPZ tak 23:
  Tot slot zijn deze twee pensioenspaarproducten bedoeld voor bedrijfsleiders en zelfstandigen die willen profiteren van de uitkering van een aanvullend pensioen en tegelijkertijd fiscale voordelen willen genieten.

Wat zijn de kosten van een tak 23 levensverzekering?

De kosten van tak 23 variëren naargelang het contract en het gekozen beleggingsfonds. Gemiddeld bedragen de beheerkosten ongeveer 2 %.

De volgende kosten kunnen van toepassing zijn op een levensverzekeringscontract van tak 23:

Soort kosten	Beschrijving	Typische waarden
Instapkosten	In rekening gebracht bij het afsluiten van de polis	0 tot 5 % van de premie
Beheerskosten	Jaarlijks afgetrokken van het belegde kapitaal	1 tot 3 % van het belegde kapitaal
Transactiekosten	Kosten bij gedeeltelijke of volledige afkoop van de polis	0,5 tot 2 % van het afgekochte bedrag
Uitstapkosten	Kosten bij beëindiging van het contract	0 tot 3 % van het belegde kapitaal

Wat is het rendement van een tak 23-product in 2024?

Het rendement op een polis van tak 23 is variabel, omdat het afhangt van de prestaties van de beleggingsfondsen waarin de verzekeraar het spaargeld van de polishouders heeft belegd. In 2023 is het gemiddelde rendement van Europese beleggingsfondsen ongeveer 5 %.

Het rendement van een polis van tak 23 kan dus hoger zijn dan dat van een polis van tak 21, maar het is ook onzekerder. Beleggers kunnen hun geld verliezen als de waarde van hun beleggingen daalt.

Het is belangrijk op te merken dat het rendement van een tak 23 verzekering onderhevig is aan kosten, die het reële rendement kunnen verlagen. Deze kosten omvatten beheerskosten, transactiekosten en uitstapkosten.

Samengevat is het rendement van een verzekering van tak 23 hoger dan dat van een verzekering van tak 21, maar het is ook onzekerder. Dit type belegging is daarom geschikt voor spaarders die bereid zijn risico's te nemen om een hoger rendement te behalen.

Hier volgen enkele voorbeelden van het potentiële rendement van een tak 23 verzekering:

Soort belegging tak 23	Gemiddeld rendement
Aandelenfondsen	5 tot 10 % per jaar
Obligatiefondsen	2 tot 5 % per jaar
Gemengde fondsen	3 tot 7 % per jaar

Het is belangrijk om een fonds te kiezen dat past bij uw beleggersprofiel en beleggingsdoelstellingen.

Is tak 23 fiscaal aftrekbaar?

Tak 23 wordt minder gunstig belast dan tak 21.

• Betaalde premies: premies betaald voor een tak 23 levensverzekering zijn niet fiscaal aftrekbaar.
• Rendement: het rendement van tak 23-product is onderworpen aan 30 % roerende voorheffing, tenzij de polis is afgesloten voor pensioensparen.
• Kapitaal: als de polis wordt afgekocht voor de leeftijd van 65 jaar, is het kapitaal onderworpen aan inkomstenbelasting als pensioen. Het belastingtarief is progressief, afhankelijk van het totale inkomen van de belastingbetaler.

Hoe bereken ik successierechten voor een tak 23 polis?

Bij overlijden van de verzekerde is het kapitaal van een tak 23-levensverzekering onderworpen aan successierechten, in de successieklasse van de begunstigde.

Het tarief van de successierechten is progressief, afhankelijk van de relatie tussen de overledene en de begunstigde.

Hier volgt een overzichtstabel van de successierechten voor een tak 23 :

Relatie	Belastingtarief
Echtgenoot	6,5 %
Kinderen	3,3 %
Ascendanten	9,0 %
Broers en zussen	12,5 %
Andere	25,0 %

Om de verschuldigde successierechten op tak 23 te berekenen, moeten de volgende stappen worden gevolgd:

1. Bepaal de relatie tussen de overledene en de begunstigde.
2. Pas het belastingtarief toe dat bij de relatie hoort.
3. Vermenigvuldig het poliskapitaal met het belastingtarief.

Waarom kiezen voor een tak 23 verzekering?

Tak 23 verzekeringen bieden een aantal onmiskenbare voordelen:

• Successieplanning: met tak 23-levensverzekeringen kun je een begunstigde aanwijzen die het kapitaal ontvangt als de polishouder overlijdt voordat de polis afloopt. Dit betekent dat u uw opvolging kunt plannen zonder dat u uw kapitaal onmiddellijk moet afstaan.
• Fiscale voordelen: Tak 23-fondsen zijn ook aantrekkelijk vanuit fiscaal oogpunt, omdat ze geen roerende voorheffing of beurstaks (TOB) hoeven te betalen, wat voor andere fondsen ongeveer 1,32 % is. Je moet echter wel 2 % belasting betalen op de betaalde premies, ongeacht de uiteindelijke vermogenswinst of het uiteindelijke vermogensverlies.
• Om een aanvullend pensioen op te bouwen: natuurlijk kunnen tak 23-producten ook worden gebruikt om pensioensparen of langetermijnsparen op te bouwen. Stortingen in deze oplossingen genieten van een belastingaftrek van 30 % tot 980 € of 25 % tot 1 260 €. Als de assurantiebelasting echter niet van toepassing is, moet er op je 60e 8 % belasting worden betaald over het opgebouwde kapitaal.
• Een voordelige oplossing voor zelfstandigen: Tak 23-fondsen zijn ook een fiscaal voordelige spaaroplossing om een aanvullend pensioen op te bouwen. Als je bijvoorbeeld een Pensioenovereenkomst voor Zelfstandigen of POZ afsluit, genieten de betaalde verzekeringspremies van een belastingvermindering van 30 %.
• Externe fondsbeheerders : in tegenstelling tot banken, die hun polishouders alleen interne fondsen aanbieden, bieden verzekeraars toegang tot externe fondsbeheerders. Dit maakt het mogelijk om te beleggen in fondsen die worden beheerd door internationale fondsbeheerders. Afhankelijk van de fondsen die de verzekeraar selecteert, kunnen de kosten voor dit externe beheer echter hoger of lager zijn.
• Een beter rendement: hoewel polissen van tak 23 als risicovoller worden beschouwd dan polissen van tak 21, moet ook rekening worden gehouden met hun gemiddelde jaarlijkse rendement. In een periode van groei kunnen deze polissen een aanzienlijk voordeel bieden in termen van toegevoegde waarde, met rentetarieven die ver boven die van andere spaarproducten op de markt liggen. Vergeet echter niet dat er geen gegarandeerde winst is en dat het kapitaal niet beschermd is, wat een aanzienlijk risico kan vormen voor de polishouder.
• Een ruime keuze aan producten: er zijn steeds meer verzekeraars die tak 23-levensverzekeringen aanbieden op de markt. Dit betekent dat je de verschillende aanbiedingen kunt vergelijken om de meest aantrekkelijke voorwaarden te vinden, en ook gebruik kunt maken van deze sterke concurrentie om te onderhandelen over bepaalde kosten.
• De mogelijkheid om takken te combineren: als de belofte van een rendement op tak 23-polissen je aanspreekt, maar je ten minste een deel van je kapitaal wilt beschermen, bieden sommige verzekeraars je de mogelijkheid om deze twee soorten producten te combineren. Door een veilige tak 21-levensverzekering te combineren met een meer volatiele tak 23-levensverzekering, kun je je premies en kapitaal verdelen tussen een fonds en een spaarverzekering. Dit staat bekend als een tak 44 contract. Sommige verzekeraars bieden zelfs tak 23 polissen aan met kapitaalbescherming, of verzekeringsfondsen waarmee je voor jezelf een stop-loss limiet kunt bepalen, in ruil natuurlijk voor extra kosten.

Kortom, een tak 23 levensverzekering blijft een aantrekkelijke investering om te overwegen als je op lange termijn spaargeld wilt opbouwen, een deel van je kapitaal wilt doorgeven of een aanvullend pensioen wilt opbouwen waarvan je kunt genieten als je met pensioen gaat. Maar deze polissen houden ook risico's in, aangezien het kapitaal niet gegarandeerd is, evenmin als het rendement.

Tak 23 nadelen

Naast deze voordelen zijn er ook nadelen, wij hebben deze voor u in een tabel gezet:

Nadelen tak 23	Uitleg
De procedure bij intekening is omslachtig	Vergelijking met fondsenbelegging bij een bank toont meer stappen: ondertekenen van voorstellen, overhandigen van informatiefiches, wachten op documenten van de verzekeraar, en deze vervolgens ook ondertekenen.
De procedure bij verkoop is omslachtig	Involves invullen van papierwerk, bijvoegen van identiteitskaart kopie en wachten op uitbetaling door de verzekeraar, met risico op waardeverandering van de fondsen. Banken regelen dit vaak sneller door digitale processen.
Wetgeving rond betalingstermijnen	Sinds 22/05/2020 zijn verzekeraars verplicht om sneller te betalen na verloop van een levensverzekering, maar dit lost niet alle problemen op, vooral niet in tijden van nood zoals bij overlijden.
Éénmalige verzekeringsbelasting	Er moet 2 % verzekeringsbelasting betaald worden door particulieren en 4,4 % door vennootschappen.
Instap- & beheerskosten	Naast het bemiddelaarsloon van de makelaar, rekent de verzekeraar instapkosten en jaarlijkse beheerskosten (ongeveer 1%) die automatisch van de investeringswaarden worden afgetrokken.
Uitstapkosten in de beginjaren	Sommige verzekeraars rekenen uitstapkosten aan die meestal afnemen over tijd en verdwijnen na 5 jaar beleggen in het product.
Geen direct eigendom van het fonds	In tegenstelling tot fondsenbeleggingen via een bank, ben je niet de eigenaar van het fonds dat je koopt, maar een bevoorrechte schuldeiser van de verzekeraar.
Slecht imago in de publieke opinie	Tak 23 heeft te kampen met een negatieve perceptie in de publieke opinie, wat kan wegen op de keuze van potentiële beleggers.