Wat zijn de beste POZ-verzekeringen in België? Vergelijking 2023

De POZ-verzekering, die vaak naast de VAPZ wordt gebruikt, is een fiscaal efficiënte en praktische vorm van pensioen voor zelfstandigen.

Maar, wat zijn nu de verschillende POZ-contracten die worden aangeboden en hoe werken ze? Wat zijn de fiscale voordelen van de POZ?

Ontdek de antwoorden op deze vragen in onze gids voor POZ-verzekeringen voor zelfstandigen, inclusief een vergelijking van de beste aanbiedingen op de markt en ons deskundig advies.

Wat is een POZ-verzekering?

Een POZ-verzekering voor "Pensioenovereenkomst voor Zelfstandigen" is in feite een specifiek pensioenspaarplan voor zelfstandigen die geen bedrijf hebben.

Met dit plan kunt u sparen voor uw toekomstige pensioen door betalingen te doen tegen het tarief dat u wenst, terwijl u profiteert van een belastingvoordeel tot 30%.

Wat zijn de beste POZ in België in 2023?

Voor wie het moeilijk vindt om de beste POZ in België te vinden, hebben we een ranglijst opgesteld van de huidige beste contracten voor zelfstandigen:

Hoe werkt een POZ voor zelfstandigen?

De POZ is een vorm van pensioensparen voor zelfstandigen waarmee zij zich rustiger op hun pensioen kunnen voorbereiden door te sparen met een belastingvoordeel. Hier zijn de verschillende stappen om te profiteren van de voordelen van een POZ:

• De juiste aanbieder kiezen: Eerst moet u natuurlijk de pensioenaanbieder vinden die u het best mogelijke POZ-contract aanbiedt. De verstrekkers van POZ's zijn momenteel verzekeraars of pensioenfondsen.

• Doe betalingen in uw POZ: elk jaar kunt u geld investeren in uw POZ in een tempo dat u schikt. Het bedrag dat u in de polis stort, wordt belast tegen 30% van de betaalde premie. In ruil daarvoor, betaalt u een belasting van 4,4% op de verzekeringspremie. De enige regel die in acht moet worden genomen is de 80%-regel, die stelt dat het bedrag van uw pensioen niet meer dan 80% van uw laatste inkomen als zelfstandige mag uitmaken.

• Ontvang een jaarlijks belastingformulier: elk jaar stuurt uw verzekerings- of pensioenfonds u een formulier met de informatie die u nodig heeft om uw belastingaangifte in te dienen.

• Uw kapitaal terugkrijgen: wanneer u besluit uw POZ-plan te verlaten, moet u 10% belasting betalen op het kapitaal en het rendement dat in de loop van de premies is opgebouwd. Zolang u niet uw hele POZ opneemt, betaalt u deze belasting niet.

Wat zijn de verschillende soorten POZ-verzekeringen?

Zoals wij hierboven kort hebben vermeld, werkt een POZ-verzekeringscontract met tak 21 of tak 23:

• De POZ tak 21 :

Dit product van tak 21 is een verzekeringscontract. Dit staat bekend als een POZ-verzekering. Een van de bijzondere kenmerken van dit tak 21 contract is dat het uw rendement garandeert. Dit rendement is echter over het algemeen lager dan voor een product van tak 23.

Deze garantie is te danken aan het feit dat het Garantiefonds uw investering in tak 21 beschermt.

Als u een voorzichtige belegger bent en uw kapitaal niet wilt riskeren in speculatievere producten, is het daarom raadzaam te kiezen voor een POZ van tak 21. Dit zorgt ervoor dat uw kapitaal volledig behouden blijft wanneer u met pensioen gaat en dat u elk jaar een rendement ontvangt. Sommige POZ-verzekeraars voegen aan dit rendement een winstdeel toe, waardoor uw jaarlijks rendement toeneemt.

• De POZ tak 23 :

Dit type POZ is een tak 23-product, dus een belegging in een levensverzekeringspolis. Uw verzekeraar zal uw kapitaal gebruiken om het te beleggen in verschillende aandelen, obligaties, vastgoedfondsen, beleggingsfondsen of andere producten.

Het rendement is hier niet gegarandeerd, maar zal variëren afhankelijk van de prestaties van deze verschillende producten. Het rendement van een tak 23 VAPZ-spaarproduct is echter vaak aantrekkelijker dan die van een tak 21 POZ, hoewel het niet gegarandeerd is.

Kortom, uw geld in Tak 23 POZ wordt belegd op de beurs. Dit type belegging zou voorbehouden zijn aan beleggers die op deze markt willen speculeren en willen profiteren van aantrekkelijker rendementen met een hoger risiconiveau.

Wie kan een POZ-verzekering afsluiten?

POZ-contracten zijn alleen bedoeld voor zelfstandige natuurlijke personen. Dit betekent dat het voorbehouden is aan zelfstandigen die geen bedrijf hebben en in eigen naam werken.

Het is dus een spaarmogelijkheid die vooral betrekking heeft op zelfstandigen, met een eenmanszaak of een meewerkende echtgenoot, en die het mogelijk maakt op fiscaal efficiënte wijze een aanvullend pensioen op te bouwen voor het pensioen.

Wat is de berekening voor de 80%-regel van de POZ?

Zoals hierboven vermeld, kunt u met een POZ profiteren van een belastingaftrek van 30% op het bedrag van de premies die elk jaar in de polis worden gestort. Om van dit voordeel te kunnen profiteren, moet echter de 80%-regel in acht worden genomen.

Deze regel houdt in dat uw totale wettelijke pensioen plus aanvullend pensioen niet meer dan 80% van uw arbeidsinkomen mag bedragen.

Toch, is de berekening van de 80%-regel vaak niet erg transparant voor zelfstandigen die een POZ willen afsluiten. Daarom bieden verzekeraars meestal een online tool waarmee u kunt berekenen hoeveel procent van uw bruto inkomen u elk jaar op uw polis kunt betalen.

Wat zijn de voordelen van de POZ voor zelfstandigen?

Er zijn veel voordelen verbonden aan het afsluiten van een POZ als u zelfstandige bent. Hier zijn de details:

• Een belastingvoordeel: het grootste voordeel van de POZ is natuurlijk dat u 30% van de premies die u elk jaar voor uw polis betaalt, kunt aftrekken van uw belastingen.

• Kapitaal opbouwen: met een POZ kunt u ook elke maand sparen om extra kapitaal op te bouwen voor uw toekomstig pensioen.

• Een aanvulling op de VAPZ: vergeet niet dat de VAPZ een contract is dat beperkt is tot 8,17% van uw referentie-inkomensverschil en tot €3291,30 per jaar. De POZ kan de VAPZ dus aanvullen en u in staat stellen meer te besparen.

• Een Back-Service: Een ander voordeel van de POZ is dat u de jaren waarin u niet heeft bijgedragen kunt inhalen, door het bedrag aan premies terug te betalen dat u had kunnen sparen als u eerder een POZ had afgesloten.

POZ vs. VAPZ: wat zijn de verschillen?

Om het samen te vatten, hebben de belangrijkste verschillen tussen de Pensioenovereenkomst voor Zelfstandigen (POZ) en het Vrij Aanvullend Pensioen voor Zelfstandigen (VAPZ) betrekking op de volgende punten:

• Het plafond voor bonusbetalingen is hoger voor de POZ dan voor de VAPZ. Vergeet niet dat de 80% regel hier van toepassing is.

• Het belastingvoordeel is in het voordeel van de VAPZ: 60-70% van de premie is fiscaal aftrekbaar, tegen slechts 30% voor de POZ.

• Tot slot, moet worden opgemerkt dat de POZ belastbaar is tegen 4,4%, tegen 0% voor de VAPZ.

Er is echter een belangrijk verschil in termen van potentiële opbrengst:

• Met een VAPZ bent u verzekerd van een vast rendement. Helaas is dit rendement relatief laag, zelfs als er winstdeling aan wordt toegevoegd. Met de VAPZ kunt u niet beleggen in beleggingsfondsen met tak 23. Een hoger rendement op de premies is dus niet mogelijk.

• Met de POZ kunt u investeren in de aandelenmarkt. Met dit soort fondsbeleggingen is het dus mogelijk te profiteren van een hoger rendement, hoewel dit niet gegarandeerd is. Natuurlijk kunt u ook investeren in POZ-tak 21 voor meer zekerheid.

Wat zijn de belastingvoordelen van een POZ?

Zoals we al eerder aangaven, stelt de POZ of Pensioenovereenkomst voor Zelfstandigen, zelfstandigen in staat een kapitaal op te bouwen voor het pensioen en als aanvulling op een eventuele VAPZ.

Maar met dit plan kunt u ook profiteren van een aanzienlijk belastingvoordeel. Zolang u bij de betaling van uw premies de 80%-regel naleeft, heeft u recht op een belastingvermindering van 30%.

Wat de 30% aftrekbare premies betreft, is er geen wettelijk minimum of maximum voor de POZ. De enige regel is de 80%-regel, wat betekent dat het bedrag dat u elk jaar betaalt niet hoger mag zijn dan 80% van uw bruto reguliere jaarinkomen als zelfstandige.

Verder moet worden opgemerkt dat de premies weliswaar voor 30% fiscaal aftrekbaar zijn, maar dat zij ook belast worden tegen 4,4% per jaar.

Wanneer het kapitaal aan u wordt uitgekeerd op de wettelijke leeftijd of eerder (als u voldoet aan de voorwaarden voor vervroegde pensionering of bij overlijden), wordt het belast tegen slechts 10%. Tegelijkertijd wordt u ook een solidariteitsbijdrage van 0-2% van uw inkomen en een RIZIV-bijdrage van 3,55% aangerekend.

Hoe vul ik mijn POZ in op de belastingaangifte?

Om ervoor te zorgen dat de 30% fiscaal aftrekbare premies correct worden geregistreerd, moeten uw POZ-betalingen op uw belastingaangifte worden vermeld. Om uw POZ elk jaar aan te geven, moet u het bedrag van de vorig jaar betaalde premie vermelden in vak "X" van deel één in de rubriek "II Federaal" en onder code 1342-2342 "Bijdragen en premies voor een aanvullend pensioen voor zelfstandigen".

Hoe kunt u verschillende POZ’s vergelijken?

Voordat u uw POZ-contract kiest, moet u natuurlijk de verschillende aanbiedingen vergelijken en daarbij rekening houden met drie belangrijke criteria, waaronder :

• In het verleden behaalde resultaten: door te kijken naar de in het verleden behaalde resultaten van uw POZ, kunt u de totale resultaten zien, inclusief de beheerskosten. Dit geeft u een idee van hoeveel uw POZ u kan opbrengen. Wees er echter van bewust dat deze opbrengsten niet inclusief eventuele instapkosten of belastingen zijn.

• De gegarandeerde jaarlijkse rentepercentage: Als u kiest voor een POZ van tak 21, kunt u ook het rentepercentage vergelijken die op het ogenblik van de betaling geldt en die gegarandeerd is voor de aangegeven periode. Dit tarief geldt echter alleen voor reeds betaalde premies en niet voor in de toekomst te betalen premies. Dit tarief kan dus gedurende de gehele looptijd van het contract verhoogd of verlaagd worden. Op dezelfde wijze, komt dit tarief overeen met het tarief dat wordt toegepast op de betaalde premies na aftrek van eventuele belastingen en instapkosten.

• Instapkosten: u moet ook de instapkosten vergelijken die van toepassing zijn wanneer u uw POZ-contract afsluit. Deze kosten worden aangegeven als een percentage van het bedrag dat u bij het openen van uw contract betaalt. Zij kunnen per verzekeraar in meer of mindere mate verschillen.

Wat zijn de alternatieven voor een POZ voor uw pensioen?

Zelfstandigen hebben momenteel verschillende alternatieven voor de POZ om hun aanvullend pensioen op te stellen. De voornaamste zijn:

• Het vrij aanvullend pensioen voor zelfstandigen of VAPZ: dit is een populair pensioencontract van de 2e box waarmee een zelfstandige een kapitaal of aanvullend pensioen kan opbouwen terwijl hij van fiscale voordelen profiteert. Het jaarlijks te sparen bedrag wordt vrij gekozen, evenals de aanpassing ervan in de tijd. Het is dus een flexibel pensioenspaarcontract.

• De sociale VAPZ: dit andere contract lijkt sterk op de klassieke VAPZ, maar heeft een aanvullende dekking, met name in geval van langdurige arbeidsongeschiktheid of overlijden.

• De individuele pensioentoezegging (IPT): als u een vennootschap opricht, is het ook mogelijk om naast de VAPZ te sparen via een IPT. Met dit contract kunt u via uw bedrijf een extra bedrag sparen voor uw toekomstige pensioen. Hiermee kunt u uw professioneel kapitaal omzetten in privékapitaal en tegelijkertijd profiteren van belastingvoordelen.

Vond je dit artikel leuk?